6001-16-00-6АП/100

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

5 декабря 2016 года город Астана

Специализированная судебная коллегия Верховного Суда Республики Казахстан в составе: председательствующего - судьи Кыдырбаевой А. К., судей Баратбекова Т. К., Шиппа Д. А.,

с участием начальника отдела Департамента Генеральной прокуратуры Республики Казахстан Ч[...],

представителя лица, в отношении которого прекращено производство по делу, акционерного общества «Евразийский банк» А[...],

представителей республиканского государственного учреждения «Национальный Банк Республики Казахстан» (далее – Национальный Банк, уполномоченный орган) С[...] и Г[...],

рассмотрев в открытом судебном заседании в кассационном порядке дело в отношении акционерного общества «Евразийский банк» (далее – Банк) об административном правонарушении, предусмотренном статьёй 263 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях (далее – КоАП), поступившее по протесту заместителя Генерального Прокурора Республики Казахстан на постановление специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 13 апреля 2016 года,

УСТАНОВИЛА:

Постановлением специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 13 апреля 2016 года производство по делу об административном правонарушении по статье 263 КоАП в отношении Банка прекращено в связи с отсутствием состава административного правонарушения ввиду отмены закона или отдельных его положений, устанавливающих административную ответственность.

В апелляционном порядке дело не рассматривалось.

В протесте заместитель Генерального Прокурора Республики Казахстан просит отменить вступившее в законную силу постановление по делу об административном правонарушении с направлением его на новое судебное рассмотрение и указывает, что выводы суда не основаны на законе и противоречат обстоятельствам дела, действия Банка правильно квалифицированы уполномоченным органом, судом неправильно применён закон об административной ответственности.

Заслушав пояснения представителя Банка, возражавшей против удовлетворения протеста, представителей уполномоченного органа, поддержавших протест, заключение прокурора в обоснование протеста, исследовав материалы дела, коллегия считает протест подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В силу статьи 840 КоАП основаниями к отмене либо изменению постановления по делу об административном правонарушении и вынесению постановления являются: несоответствие выводов судьи о фактических обстоятельствах дела, изложенных в постановлении по делу об административном правонарушении, исследованным при рассмотрении протеста доказательствам; неправильное применение закона об административной ответственности; существенное нарушение норм процессуального права; несоответствие наложенного постановлением административного взыскания характеру совершенного правонарушения, личности виновного.

Как следует из протокола об административном правонарушении № 160000803003216, составленного в отношении Банка 17 марта 2016 года, основанием для возбуждения производства по делу об административном правонарушении послужили выявленные факты нарушений Банком как акционерным обществом обязанности по раскрытию информации.

В 2013 году Банком заключены следующие сделки:

• дополнительное соглашение № 10 от 6 июня 2013 года к Договору о выдаче банковской гарантии № 27/1 от 3 марта 2008 года с ТОО «СА[...]»;

• дополнительное соглашение № 9 от 10 сентября 2013 года к Договору банковского вклада № 35/3-1594 от 2 ноября 2009 года с ТОО «BTS[...]»;

• дополнительное соглашение № 12 от 10 сентября 2013 года к Договору о выдаче банковской гарантии № 27/1 от 3 марта 2008 года с ТОО «СА[...]»;

• дополнительное соглашение № 13 от 30 сентября 2013 года к Договору о выдаче банковской гарантии № 27/1 от 3 марта 2008 года с ТОО «СА[...]»;

• дополнительное соглашение № 1 от 3 октября 2013 года к Соглашению о предоставлении кредитной линии № F06/25-КБ/2013 от 3 сентября 2013 года с ТОО «КН[...]».

ТОО «СА[...]», ТОО «BTS[...]» и ТОО «КН[...]» являются аффилиированными лицами Банка. Вследствие этого перечисленные сделки Банка с данными организациями на основании статьи 71 Закона Республики Казахстан «Об акционерных обществах» (далее – Закон) относятся к сделкам, в совершении которых имеется заинтересованность. Совершение таких сделок в силу подпункта 3) пункта 1 статьи 79 Закона является корпоративным событием, информацию о котором Банк обязан доводить до сведения своих акционеров и инвесторов.

Пунктом 2-2 статьи 79 Закона предусмотрено, что акционерное общество обеспечивает размещение на интернет-ресурсе депозитария финансовой отчетности, определённого в соответствии с законодательством Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, информации о корпоративных событиях в порядке и сроки, установленные нормативным правовым актом уполномоченного органа.

Порядок предоставления акционерным обществом информации о корпоративных событиях в депозитарий финансовой отчетности на момент совершения выявленных нарушений определялся Правилами размещения на интернет-ресурсе депозитария финансовой отчетности, фондовой биржи информации о корпоративных событиях, финансовой отчетности и аудиторских отчетов, утверждёнными постановлением Правления Национального Банка от 24 февраля 2012 года № 72 (далее – Правила).

Согласно пункту 7 Правил акционерное общество представляет в депозитарий финансовой отчетности для размещения на интернет-ресурсе информацию о корпоративных событиях, перечень которых определён пунктом 1 статьи 79 Закона, составленную в соответствии с пунктами 2, 3, 5, 7, 9, 10, 12, 13 приложения 1 к Правилам, в течение пяти рабочих дней с даты её возникновения. При этом требования к содержанию информации о совершении акционерным обществом сделок, в совершении которых обществом имеется заинтересованность акционерного общества, и подлежащей размещению на интернет-ресурсе депозитария финансовой отчетности и фондовой биржи, в список которой включены выпущенные ценные бумаги, содержатся в пункте 3 приложения 1 к Правилам.

В нарушении изложенных требований законодательства Банк не раскрыл информацию о перечисленных сделках в установленный срок. Помимо этого, Банком также заключено Соглашение о предоставлении кредитной линии № F06/25-КБ/2013 от 3 сентября 2013 года с ТОО «КН[...]». Информация об этой сделке представлена депозитарию финансовой отчётности 17 сентября 2013 года, то есть с нарушением установленного срока – пять рабочих дней.

Факт не размещения Банком информации о корпоративных событиях в суде представителем Банка не оспаривался. Статьей 263 КоАП в редакции, действовавшей до 1 января 2016 года, предусматривалась ответственность за невыполнение субъектами рынка ценных бумаг обязанности по раскрытию информации в порядке и на условиях, определяемых законодательством Республики Казахстан и (или) внутренними правилами фондовой биржи, а также предоставление неполной или недостоверной информации о своей деятельности. В действующей с 1 января 2016 года редакции статьи 263 КоАП предусмотрена административная ответственность за неоднократное (два и более раза в течение шести последовательных календарных месяцев) невыполнение субъектами рынка ценных бумаг обязанности по раскрытию информации в порядке и на условиях, определяемых законодательством Республики Казахстан, и (или) внутренними правилами фондовой биржи, а равно неоднократное (два и более раза в течение шести последовательных календарных месяцев) предоставление неполной или недостоверной информации о своей деятельности.

Суд первой инстанции прекратил производство по делу, указав со ссылкой на часть 1 статьи 5 КоАП, что указанные нарушения допущены Банком в период с июня по октябрь 2013 года, то есть до вступления в силу действующей редакции статьи 263 КоАП. Поскольку закон, смягчающий или отменяющий административную ответственность за административное правонарушение, имеет обратную силу, то деяния, совершённые Банком до внесения изменений в статью 263 КоАП, подлежат квалификации по этой статье в новой редакции. При этом изменения в диспозиции статьи 263 КоАП улучшают положение лица и отменяют ответственность по изложенной уполномоченным органом диспозиции статьи, вследствие чего не могут иметь обратную силу.

Данные выводы суда являются неверными в силу логической ошибки.

Частью 1 статьи 5 КоАП предусмотрено, что закон, смягчающий или отменяющий административную ответственность за административное правонарушение либо иным образом улучшающий положение лица, совершившего административное правонарушение, имеет обратную силу, то есть распространяется на правонарушение, совершённое до введения этого закона в действие и в отношении которого постановление о наложении административного взыскания не исполнено.

Действующая редакция статьи 263 КоАП отличается от прежней лишь дополнительным признаком неоднократности. Административная ответственность за нарушение обязанности по раскрытию информации на рынке ценных бумаг не была отменена. Поэтому прекращение производства по данному делу по пункту 3 части 1 статьи 741 КоАП является неправомерным и грубым нарушением законности, допущенным при рассмотрении дела.

Таким образом, действия Банка не были предметом оценки и рассмотрения в суде первой инстанции. Поэтому коллегия полагает необходимым удовлетворить протест, отменить постановление суда первой инстанции о прекращении производства по делу и направить дело в суд первой инстанции для рассмотрения по существу в ином составе. Руководствуясь подпунктом 1) статьи 840, частью 1 статьи 841, частью 1 статьи 845, статьёй 851 КоАП, специализированная судебная коллегия

ПОСТАНОВИЛА:

Постановление специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 13 апреля 2016 года отменить, дело об административном правонарушении в отношении акционерного общества «Евразийский банк» по статье 263 КоАП направить на новое судебное рассмотрение в тот же суд в ином составе. Протест заместителя Генерального Прокурора Республики Казахстан удовлетворить.

А. Кыдырбаева Т. Баратбеков Д. Шипп

Председательствующий Судьи:

Копия верна, Судья

Д. Шипп