6ап-99-16

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

5 декабря 2016 года город Астана

Специализированная судебная коллегия Верховного Суда Республики Казахстан в составе:

председательствующего - судьи Кыдырбаевой А.К.,

судей Баратбекова Т.К., Шиппа Д.А.,

с участием начальника отдела Департамента Генеральной Прокуратуры Республики Казахстан Ч[...],

представителя лица, в отношении которого прекращено производство по делу, акционерного общества «Евразийский банк» (далее-Общество) А[...], действующей на основании доверенности от 1 июля 2016 года,

представителей республиканского государственного учреждения «Национальный Банк Республики Казахстан» (далее – Национальный Банк) Г[...], действующей на основании доверенности от 21 сентября 2016 года, С[...], действующего на основании доверенности от 24 февраля 2016 года,

рассмотрев в открытом судебном заседании в кассационном порядке дело в отношении Общества об административном правонарушении, предусмотренном статьей 263 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях (далее – КоАП), поступившее по протесту заместителя Генерального Прокурора Республики Казахстан на постановление специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 13 апреля 2016 года,

У С Т А Н О В И Л А:

Постановлением специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 13 апреля 2016 года производство по делу об административном правонарушении, предусмотренном статьей 263 КоАП, в отношении Общества было прекращено ввиду отмены закона или отдельных его положений, устанавливающих административную ответственность.

В апелляционном порядке дело не рассматривалось.

В протесте заместитель Генерального Прокурора Республики Казахстан просит указанное постановление отменить и направить дело на новое рассмотрение.

Заслушав пояснения представителя Общества, возражавшей против удовлетворения протеста, представителей Национального банка, поддержавших протест, заключение прокурора в обоснование протеста, исследовав материалы дела, коллегия считает протест подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В силу статьи 840 КоАП основаниями к отмене либо изменению постановления по делу об административном правонарушении и вынесению постановления являются: несоответствие выводов судьи о фактических обстоятельствах дела, изложенных в постановлении по делу об административном правонарушении, исследованным при рассмотрении протеста доказательствам; неправильное применение закона об административной ответственности; существенное нарушение норм процессуального права; несоответствие наложенного постановлением административного взыскания характеру совершенного правонарушения, личности виновного.

Как следует из протокола об административном правонарушении, составленного в отношении Общества 17 марта 2016 года, основанием для возбуждения производства по делу об административном правонарушении послужили выявленные факты нарушений обязанности по раскрытию информации.

В 2014 году Обществом заключены следующие сделки:

• дополнительное соглашение от 21 февраля 2014 года №10 к Договору о выдаче банковского вклада «Гарантийный взнос работодателей за ввозимую в Республику Казахстан иностранную рабочую силу» от 2 ноября 2009 года №35/3-1594 с ТОО «BTS[...]»;

• дополнительное соглашение от 19 марта 2014 года №11 к Договору о выдаче банковского вклада «Гарантийный взнос работодателей за ввозимую в Республику Казахстан иностранную рабочую силу» от 2 ноября 2009 года №35/3-1594 с ТОО «BTS[...]».

ТОО «BTS[...]» является аффилированным лицом Общества. Вследствие этого перечисленные сделки Общества с данными организациями на основании статьи 71 Закона Республики Казахстан «Об акционерных обществах» (далее – Закон) относятся к сделкам, в совершении которых имеется заинтересованность. Совершение таких сделок в силу подпункта 3) пункта 1 статьи 79 Закона является корпоративным событием, информацию о котором Общество обязано доводить до сведения своих акционеров и инвесторов.

Пунктом 2-2 статьи 79 Закона предусмотрено, что Общество обеспечивает размещение на интернет-ресурсе депозитария финансовой отчетности, определенного в соответствии с законодательством Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, информации о корпоративных событиях в порядке и сроки, установленные нормативным правовым актом уполномоченного органа.

Порядок предоставления Обществом информации о корпоративных событиях в депозитарий финансовой отчетности на момент совершения выявленных нарушений определялся Правилами размещения на интернетресурсе депозитария финансовой отчетности, фондовой биржи информации о корпоративных событиях, финансовой отчетности и аудиторских отчетов, а также информации о суммарном размере вознаграждения членов исполнительного органа по итогам года, утвержденными постановлением

Правления Национального Банка от 24 февраля 2012 года № 72 (далее – Правила).

В пункте 7 Правил было предусмотрено, что акционерное общество представляет в депозитарий финансовой отчетности для размещения на интернет-ресурсе информацию о корпоративных событиях, перечень которых определен пунктом 1 статьи 79 Закона, составленную в соответствии с пунктами 2, 3, 5, 7, 9, 10, 12, 13 приложения 1 к Правилам, в течение пяти рабочих дней с даты ее возникновения, в соответствии с пунктами 1, 4, 6, 8 приложения 1 к Правилам, в течение пятнадцати календарных дней с даты ее возникновения.

Вместе с тем, требования к содержанию информации о совершении акционерным обществом сделок, в совершении которых обществом имеется заинтересованность акционерного общества, и подлежащей размещению на интернет-ресурсе депозитария финансовой отчетности и фондовой биржи, в список которой включены выпущенные ценные бумаги, содержатся в пункте 3 приложения 1 к Правилам.

В нарушение изложенных требований законодательства Общество не раскрыло информацию о перечисленных сделках в установленный срок. Факт не размещения информации о ранее произошедших корпоративных событиях был признан в суде представителем Общества. Статьей 263 КоАП в редакции, действовавшей до 1 января 2016 года, предусматривалась ответственность за невыполнение субъектами рынка ценных бумаг обязанности по раскрытию информации в порядке и на условиях, определяемых законодательством Республики Казахстан и (или) внутренними правилами фондовой биржи, а также предоставление неполной или недостоверной информации о своей деятельности.

В действующей с 1 января 2016 года редакции статьи 263 КоАП предусмотрена административная ответственность за неоднократное (два и более раза в течение шести последовательных календарных месяцев) невыполнение субъектами рынка ценных бумаг обязанности по раскрытию информации в порядке и на условиях, определяемых законодательством Республики Казахстан, и (или) внутренними правилами фондовой биржи, а равно неоднократное (два и более раза в течение шести последовательных календарных месяцев) предоставление неполной или недостоверной информации о своей деятельности.

Суд первой инстанции, прекращая производство по делу, ссылаясь на положение части 1 статьи 5 КоАП, указал, что ввиду допущения Обществом указанных нарушений в 2014 году и изменения в последующем диспозиции статьи 263 КоАП, деяния Общества подлежат квалификации по той же статье Кодекса в новой редакции, вступившей в силу с 1 января 2016 года. Вместе с тем, суд сделал обратный вывод о том, что указанная норма закона не может иметь обратную силу, так как улучшает положение лица и отменяет ответственность по изложенной уполномоченным органом диспозиции статьи. Эти выводы, по мнению специализированной судебной коллегии, являются необоснованными и не соответствуют нормам закона.

Частью 1 статьи 5 КоАП предусмотрено, что закон, смягчающий или отменяющий административную ответственность за административное правонарушение либо иным образом улучшающий положение лица, совершившего административное правонарушение, имеет обратную силу, то есть распространяется на правонарушение, совершенное до введения этого закона в действие и в отношении которого постановление о наложении административного взыскания не исполнено.

Редакция статьи 263 КоАП, действующая с 1 января 2016 года, отличается от прежней, утратившей силу, признаком неоднократности невыполнения субъектами рынка ценных бумаг обязанности по раскрытию информации, а равно неоднократности предоставления неполной или недостоверной информации о своей деятельности.

При этом ответственность за нарушение обязанности по раскрытию информации на рынке ценных бумаг в законе не была отменена. В этой связи прекращение производства по данному делу по пункту 3 части 1 статьи 741 КоАП является неправомерным и свидетельствует о грубом нарушении законности, допущенным при рассмотрении дела.

По указанным основаниям, учитывая, что действия Общества, по сути, не были предметом оценки и рассмотрения в суде, коллегия считает необходимым, удовлетворить протест, отменив постановление суда первой инстанции о прекращении производства по делу и направить дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции для рассмотрения по существу.

Руководствуясь статьей 851 КоАП, специализированная судебная коллегия

П О С Т А Н О В И Л А:

Постановление специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 13 апреля 2016 года отменить.

Производство по делу возобновить и дело направить на новое рассмотрение в специализированный межрайонный административный суд города Алматы в ином составе.

Протест заместителя Генерального Прокурора Республики Казахстан удовлетворить.

Председательствующий А.Кыдырбаева

Судьи Т. Баратбеков

Д.Шипп