6001-16-00-6АП/116

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

19 января 2017 года город Астана

Специализированная судебная коллегия Верховного Суда Республики Казахстан в составе:

председательствующего - судьи Кыдырбаевой А. К., судей Балкена М. Т., Шиппа Д. А.,

с участием начальника отдела Департамента Генеральной прокуратуры Республики Казахстан Ч[...], представителя Республиканского государственного учреждения «Национальный Банк Республики Казахстан» (далее – Национальный Банк) К[...],

рассмотрев в открытом судебном заседании в кассационном порядке дело в отношении акционерного общества «Дочерний Банк «Национальный Банк Пакистана» в Казахстане» (далее – Общество) об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 214 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях (далее – КоАП), поступившее по протесту заместителя Генерального Прокурора Республики Казахстан на постановление специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 31 июля 2015 года и постановление апелляционной судебной коллегии по гражданским и административным делам Алматинского городского суда от 25 марта 2016 года,

УСТАНОВИЛА:

Постановлением специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 31 июля 2015 года на Общество наложено административное взыскание в виде административного штрафа в размере 1 200 месячных расчетных показателей (далее – МРП) или 2 378 400 тенге за совершение пяти административных правонарушений по части 1 статьи 214 КоАП, выразившихся в непредоставлении информации по операциям, подлежащим финансовому мониторингу.

Апелляционной коллегией по гражданским и административным делам Алматинского городского суда от 25 марта 2016 года постановление суда первой инстанции оставлено без изменения.

В протесте заместитель Генерального Прокурора Республики Казахстан просит изменить вступившие в законную силу постановления судов, переквалифицировать действия Общества на часть 1 статьи 168-3 КоАП от 30 января 2001 года и назначить взыскание в пределах санкции данной нормы с учётом положений статьи 58 КоАП. В обоснование протеста указано на неправильное применение судом норм материального закона, неправильное определение статуса Общества как субъекта крупного предпринимательства, неправильное назначение взыскания при сложении по пяти протоколам.

Заслушав пояснения представителя уполномоченного органа, поддержавшей протест, заключение прокурора в обоснование протеста, исследовав материалы дела, коллегия считает протест подлежащим удовлетворению по следующим основаниям. В силу статьи 840 КоАП основаниями к отмене либо изменению постановления по делу об административном правонарушении и вынесению постановления являются: несоответствие выводов судьи о фактических обстоятельствах дела, изложенных в постановлении по делу об административном правонарушении, исследованным при рассмотрении протеста доказательствам; неправильное применение закона об административной ответственности; существенное нарушение норм процессуального права; несоответствие наложенного постановлением административного взыскания характеру совершенного правонарушения, личности виновного.

Как следует из материалов дела, в ходе проверки, проведенной Национальным Банком, установлены факты неоднократного нарушения Обществом законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выразившихся в неосуществлении документального фиксирования, хранения и предоставления информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу. По данным фактам Национальным Банком в отношении Общества составлены пять протоколов об административных правонарушениях от 14 июля 2015 года, которые явились основанием для привлечения последнего к административной ответственности.

В протесте не оспариваются нарушения Обществом требований подпункта 1) пункта 2 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Вместе с тем, постановления нижестоящих судов подлежат изменению в виду следующего.

Суд первой инстанции, привлекая Общество к административной ответственности, квалифицировал его действия по части 1 статьи 214 КоАП, санкция которой предусматривает для юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, штраф в размере четырехсот МРП.

Однако по сведениям Министерства финансов Республики Казахстан и Департамента государственных доходов по городу Алматы, основанных на данных интегрированной налоговой информационной системы Республики Казахстан, с 5 января 2011 года по 2 марта 2016 года Общество относилось к субъекту среднего предпринимательства. Нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов допущены им в 2014 году.

Согласно части 1 статьи 4 КоАП лицо, совершившее административное правонарушение, подлежит ответственности на основании законодательства, действовавшего во время совершения этого правонарушения.

В силу части 1 статьи 5 КоАП закон, смягчающий или отменяющий административную ответственность за административное правонарушение либо иным образом улучшающий положение лица, совершившего административное правонарушение, имеет обратную силу, то есть распространяется на правонарушение, совершенное до введения этого закона в действие.

Часть 1 статьи 214 КоАП устанавливает для юридических лиц, являющихся субъектами среднего предпринимательства, ответственность в виде штрафа в размере двухсот двадцати МРП. Данная норма закона ухудшает положение лица, совершившего административное правонарушение, и, следовательно, не имеет обратной силы.

При таких обстоятельствах, действия Общества подлежали квалификации по части 1 статьи 168-3 КоАП от 30 января 2001 года, действовавшего до 1 января 2015 года. Санкция данной статьи предусматривала взыскание в виде штрафа в отношении юридических лиц, являющихся субъектами среднего предпринимательства, в размере от двухсот до двухсот двадцати МРП.

Кроме того, коллегия соглашается с доводами протеста о несоответствии назначенного судом размера взыскания требованиям закона.

Суд первой инстанции объединил дела по пяти административным протоколам в одно производство и назначил взыскание за каждое правонарушение в размере четырехсот МРП или 792 800 тенге. К окончательному взысканию путем сложения суд назначил правонарушителю штраф в размере тысячи двухсот МРП или 2 378 400 тенге. При этом суд, руководствуясь частью 2 статьи 58 КоАП, применил трехкратный размер максимального штрафа, предусмотренного частью 1 статьи 214 КоАП.

Между тем частью 1 статьи 58 КоАП установлено, что при совершении одним лицом двух и более административных правонарушений административное взыскание налагается за каждое правонарушение в отдельности. Согласно части 2 этой же статьи, если лицо совершило несколько административных правонарушений, которые рассматриваются одним и тем же судьей, органом (должностным лицом), то в случае наложения на это лицо взысканий одного и того же вида окончательный размер взыскания не может превышать трехкратный максимальный предел, установленный для данного вида взыскания.

Такой максимальный предел для административного штрафа установлен статьёй 44 КоАП, в соответствии с частью 2 которой размер штрафа, налагаемого на субъектов среднего предпринимательства, не может превышать тысячу МРП. Аналогичные правила предусматривались статьями 48 и 63 КоАП от 30 января 2001 года.

Вследствие этого суду первой инстанции следовало наложить административное взыскание в виде штрафа в размере двухсот двадцати МРП за каждое из пяти правонарушений и определить окончательный размер взыскания в размере тысячи ста МРП или 2 180 200 тенге, что не превышает трехкратный максимальный размер от тысячи МРП, установленный для субъектов среднего предпринимательства.

В соответствии с подпунктом 2) статьи 840 КоАП неправильное применение закона об административной ответственности является основанием для изменения постановления по делу об административном правонарушении.

Руководствуясь подпунктом 2) статьи 840, статьей 851 КоАП, специализированная судебная коллегия

ПОСТАНОВИЛА:

Постановление специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 31 июля 2015 года и постановление апелляционной судебной коллегии по гражданским и административным делам Алматинского городского суда от 25 марта 2016 года изменить.

Действия акционерного общества «Дочерний Банк «Национальный Банк Пакистана» в Казахстане» квалифицировать по части 1 статьи 168-3 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях от 30 января 2001 года, снизить размер наложенного административного штрафа с 2 378 400 до 2 180 200 (два миллиона сто восемьдесят тысяч двести) тенге. В остальной части оставить без изменения.

Протест заместителя Генерального Прокурора Республики Казахстан удовлетворить.

Председательствующий А. Кыдырбаева Судьи: М. Балкен Д. Шипп Копия верна, Судья Д. Шипп