6ап-17-17 копия

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

11 мая 2017 года город Астана

Специализированная судебная коллегия Верховного Суда Республики Казахстан в составе:

председательствующего – судьи Кыдырбаевой А.К.,

судей Джолдасбекова Н.У., Шиппа Д.А.,

с участием начальника отдела Департамента Генеральной прокуратуры Республики Казахстан Ч[...],

представителя АО «Дочерний банк «Национальный Банк Пакистана» в Казахстане - С[...], доверенность от 20 января 2017 года,

рассмотрев в открытом судебном заседании в кассационном порядке дело об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 214 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях (далее-КоАП) в отношении АО «Дочерний банк «Национальный Банк Пакистана» в Казахстане (далее-Общество), поступившее по протесту заместителя Генерального Прокурора Республики Казахстан на постановления специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 31 июля 2015 года и Алматинского городского суда от 25 марта 2016 года,

У С Т А Н О В И Л А :

Постановлением специализированного межрайонного административного суда г. Алматы от 31 июля 2015 года Общество привлечено к административной ответственности за совершение пяти административных правонарушений по части 1 статьи 214 КоАП с наложением взыскания в виде штрафа в размере 1 200 месячных расчетных показателей на сумму 2 378 400 тенге.

Постановлением Алматинского городского суда от 25 марта 2016 года постановление суда первой инстанции оставлено без изменения, жалоба Общества - без удовлетворения.

В протесте заместитель Генерального Прокурора Республики Казахстан просит постановления нижестоящих судов изменить, переквалифицировать действия Общества на часть 1 статьи 168-3 КоАП от 30 января 2001 года и наложить взыскание в пределах санкции данной статьи с учетом требований статьи 58 КоАП.

Заслушав прокурора в обоснование доводов протеста, представителя Общества, поддержавшего протест, исследовав материалы дела, специализированная судебная коллегия считает, что протест подлежит удовлетворению по следующим основаниям. Как следует из материалов дела, в ходе проверки, проведенной Национальным Банком Республики Казахстан, установлены факты неоднократного нарушения Обществом законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выразившихся в неосуществлении документального фиксирования, хранения и предоставления информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу. По данным фактам Национальным Банком Республики Казахстан в отношении Общества составлены пять протоколов об административных правонарушениях от 14 июля 2015 года, которые явились основанием для привлечения последнего к административной ответственности.

Нарушения Обществом требований подпункта 1) пункта 2 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в протесте не оспариваются. Вместе с тем, постановления нижестоящих судов подлежат изменению в виду следующего.

Суд первой инстанции, привлекая Общество к административной ответственности, квалифицировал его действия по части 1 статьи 214 КоАП, санкция которой предусматривает для юридических лиц, являющихся субъектами крупного предпринимательства, штраф в размере четырехсот месячных расчетных показателей.

Однако по сведениям Министерства финансов Республики Казахстан и Департамента государственных доходов по городу Алматы, основанных на данных интегрированной налоговой информационной системы Республики Казахстан, с 5 января 2011 года по 2 марта 2016 года Общество относилось к субъекту среднего предпринимательства. Нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов допущены им в 2014 году.

Согласно части 1 статьи 4 КоАП лицо, совершившее административное правонарушение, подлежит ответственности на основании законодательства, действовавшего во время совершения этого правонарушения.

В силу части 1 статьи 5 КоАП закон, смягчающий или отменяющий административную ответственность за административное правонарушение либо иным образом улучшающий положение лица, совершившего административное правонарушение, имеет обратную силу, то есть распространяется на правонарушение, совершенное до введения этого закона в действие.

Часть 1 статьи 214 КоАП устанавливает для юридических лиц, являющихся субъектами среднего предпринимательства, ответственность в виде штрафа в размере исключительно двухсот двадцати месячных расчетных показателей. Следовательно, данная норма закона ухудшает положение лица, совершившего административное правонарушение, и не имеет обратной силы.

При таких обстоятельствах, действия Общества подлежали квалификации по части 1 статьи 168-3 КоАП от 30 января 2001, действовавшего до 1 января 2015 года. Санкция данной статьи предусматривает взыскание в виде штрафа в отношении юридических лиц, являющихся субъектами среднего предпринимательства, в размере от двухсот до двухсот двадцати месячных расчетных показателей.

Наряду с этим, специализированная судебная коллегия соглашается с доводами протеста о несоответствии назначенного судом размера взыскания требованиям закона.

После объединения дел по пяти административным протоколам в одно производство, суд первой инстанции окончательно путем сложения назначил правонарушителю штраф в размере 2 378 400 тенге. При этом, суд, руководствуясь частью 2 статьи 58 КоАП, применил трехкратный размер взыскания от суммы штрафа, предусмотренного частью 1 статьи 214 КоАП.

Между тем, частью 1 статьи 58 КоАП установлено, что при совершении одним лицом двух и более административных правонарушений административное взыскание налагается за каждое правонарушение в отдельности. Согласно части 2 этой же статьи, если лицо совершило несколько административных правонарушений, которые рассматриваются одним и тем же судьей, органом (должностным лицом), то в случае наложения на это лицо взысканий одного и того же вида окончательный размер взыскания не может превышать трехкратный максимальный предел.

В соответствии с частью 2 статьи 44 КоАП размер штрафа, налагаемого на субъектов среднего предпринимательства, не может превышать одной тысячи месячных расчетных показателей. Аналогичные правила предусматривались и статьями 48, 63 КоАП, действовавшего до 1 января 2015 года.

Исходя из вышеизложенного, суду первой инстанции следовало наложить административное взыскание в виде штрафа в размере двухсот двадцати месячных расчетных показателей за каждое правонарушение и определить окончательный размер взыскания в пятикратном размере в сумме 2 180 200 тенге, не превышающей трехкратный максимальный размер от одной тысячи месячных расчетных показателей, установленный для субъектов среднего предпринимательства.

В соответствии с подпунктом 2) статьи 840 КоАП неправильное применение закона об административной ответственности является основанием для изменения постановления по делу об административном правонарушении.

Руководствуясь подпунктом 2) статьи 840, статьей 851 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях, специализированная судебная коллегия,

П О С Т А Н О В И Л А :

Постановление специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 31 июля 2015 года и постановление Алматинского городского суда от 25 марта 2016 года изменить.

Действия АО Дочерний банк «Национальный Банк Пакистана» в Казахстане квалифицировать по части 1 статьи 168-3 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях от 30 января 2001 года, снизить размер наложенного административного штрафа с 2 378 400 тенге до 2 180 200 (два миллиона сто восемьдесят тысяч двести) тенге.

В остальной части оставить без изменения.

Протест заместителя Генерального Прокурора Республики Казахстан удовлетворить.

Председательствующий

А. Кыдырбаева

Судьи Н. Джолдасбеков Д. Шипп

Копия верна. Н. Джолдасбеков

Судья