ПОСТАНОВЛЕНИЕ

30 апреля 2026 года №6003-26-00-4к/318 город Астана

Кассационный суд по административным делам Республики Казахстан в составе:

председательствующего – судьи Назаровой А.Ж.,

судей - Нурлыбаевой Д.Н., Шалаевой Н.А.,

с участием представителя ответчика Т[...].,

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по иску товарищество с ограниченной ответственностью «SF[...]» (С[...])» к РГУ «Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка» об оспаривании письменного предписания № 22-0-10/6404 от 25 декабря 2023 года в части, поступившее по кассационной жалобе истца на решение специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 28 апреля 2025 года, постановление судебной коллегии по административным делам Алматинского городского суда от 21 октября 2025 года,

УСТАНОВИЛ:

Товарищество с ограниченной ответственностью «SF[...]» (С[...])» (далее - Товарищество) обратилось в суд с иском к РГУ «Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка» (далее - Агентство) об оспаривании письменного предписания № 22-0-10/6404 от 25 декабря 2023 года в части, в которой отражены замечания следующего содержания: «по результатам проверки имеются следующие замечания: предоставление заемщикам отсрочки платежей по договорам о предоставлении микрокредита под платные гарантии (условия выплаты, суть и содержание которых не соответствуют правовой природе гарантии) третьих лиц (ТОО «М[...]» и ТОО «МF[...]» (Х[...])», ТОО «МO[...]»), являющихся аффилированными по отношению к Товариществу, в обход установленных законодательством ограничений и запретов».

Решением специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 28 апреля 2025 года в удовлетворении иска отказано.

Постановлением судебной коллегии по административным делам Алматинского городского суда от 21 октября 2025 года решение решение суда первой инстанции оставлено без изменения.

В кассационной жалобе истец, указывая на допущенные судами нарушения норм материального и процессуального права, несоответствие выводов суда обстоятельствам дела, неправильное определение и выяснение круга обстоятельств, имеющих значение для дела, просит отменить принятые по делу судебные акты нижестоящих судов с принятием по делу нового решения об удовлетворении иска.

Истец, заинтересованные лица, извещенные о дате, времени и формате судебного заседания надлежащим образом, не явились, о причинах своей неявки суду не сообщили.

Согласно части первой статьи 115 АППК неявка лиц, участвующих в административном деле, не является препятствием к проведению судебного заседания при условии их надлежащего извещения.

Заслушав объяснения представителя ответчика, исследовав материалы дела и доводы кассационной жалобы, кассационный суд пришел к следующему выводу.

Согласно части первой статьи 169 Административного процедурно-процессуального кодекса Республики Казахстан (далее-АППК) порядок кассационного обжалования и производство в суде кассационной инстанции определяются правилами Гражданского процессуального кодекса Республики Казахстан (далее-ГПК), если иное не установлено настоящим Кодексом.

В соответствии с частью пятой статьи 438 ГПК основаниями к пересмотру в кассационном порядке судебных актов являются существенные нарушения норм материального и процессуального права, предусмотренные статьей 427 настоящего Кодекса, которые привели к вынесению незаконного судебного акта. Такие нарушения по данному делу не допущены. Из установленных обстоятельств следует, что Товарищество (ранее ТОО «МОF[...]») осуществляло микрофинансовую деятельность на основании лицензии с 12 марта 2021 года, и в отношении него Агентством вынесен акт № 20-0-10/4 от 20 июня 2023 года о назначении внеплановой проверки за период с 1 июня 2021 года по 1 июня 2023 года.

Основанием для назначения проверки указан запрос с резолюцией Премьер-Министра Республики Казахстан ДСП №12-18/Б от 7 июня 2023 года.

Акт о назначении проверки зарегистрирован в уполномоченном органе 20 июня 2023 года за №2310000002001012/00028, срок проведения проверки определен с 20 июня по 2 августа 2023 года. 9 октября 2023 года Агентством составлен промежуточный акт по результатам проверки, согласно которому в ходе проверки установлены факты нарушения истцом требований и норм действующего законодательства Республики Казахстан. На указанный промежуточный акт 10, 19, 24 октября 2023 года истцом поданы письменные возражения.

Агентством 27 октября 2023 года составлен акт о результатах проверки деятельности истца, с указанием следующих фактов недобросовестной практики:

1. Товарищество предоставляет заемщикам отсрочки платежей по договорам о предоставлении микрокредитов под гарантии третьих лиц. В качестве гарантов используются аффилированные лица ТОО «М[...]» и ТОО «МF[...]» (Х[...])», ТОО «МO[...]». Данные гарантии предоставляются третьими лицами на платной основе, в частности, заемщики за услуги предоставления гарантий оплачивают в пользу гарантов вознаграждение, которые варьируются от 20 000 тенге до 45 000 тенге в зависимости от срока предоставляемой отсрочки платежа. При данных обстоятельствах, в период кредитования заемщики оплачивают гарантам услуги за предоставление гарантий, оплаты по которым в отдельных случаях в несколько раз превышают размеры выданных микрокредитов (например, заемщик А[...] по договору о предоставлении микрокредита № 062682003-1 получил микрокредит в размере 150 000 тенге, но при этом в период кредитования для получения отсрочек по займу оплатил третьим лицам услуги за предоставление гарантий в сумме 446 250 тенге). Приведенный пример не является единичным случаем, а имеет массовый характер. Учитывая вышеизложенное, привлечение гарантов третьих лиц, являющихся аффилированными компаниями, представляет построенный бизнес-процесс, направленный на извлечение дополнительной прибыли, а также обход установленных законодательством ограничений и запретов, а именно:

• пункта 1 Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан № 209 от 26 ноября 2019 года (далее - Постановление №209), согласно которому микрофинансовым организациям запрещено взымать вознаграждение более 20 процентов от суммы выданного микрокредита; - подпункта 1-2) пункта 3 статьи 7 Закона Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности» (далее - Закон о МФД) согласно которому микрофинансовые организации не вправе устанавливать и взимать с заемщика (заявителя) любые платежи, за исключением вознаграждения и неустойки (штрафа, пени) по микрокредиту;

• подпункта 3) пункта 3-1 статьи 4 Закона о МФД, согласно которому все платежи заемщика по договору о предоставлении микрокредита, включая сумму вознаграждения и неустойки (штрафа, пени)) предусмотренных договором о предоставлении микрокредита, за исключением предмета микрокредита, в совокупности не могут превышать половины суммы выданного микрокредита за весь период действия договора о предоставлении микрокредита.

2). Товариществом предоставлены отсрочки платежей по договорам о предоставлении микрокредитов под гарантии третьих лиц, при этом общие сроки погашения микрокредитов с учетом всех предоставленных отсрочек, без увеличения срока действия договоров, превышают сорок пять календарных дней. Проверяющей группой были выборочно проверены микрокредиты за период с 12 сентября 2022 года до 1 июня 2023 года, по которым установлено 34 812 таких случаев. При данных обстоятельствах, процедура предоставления отсрочек под гарантии аффилированных компаний и без увеличения срока действия договоров представляет собой бизнес-процесс по обходу установленных ограничений, предусмотренных подпунктом 6) пункта 3-1 статьи 4 Закона о МФД.

3. помимо вознаграждения, начисленного в соответствии Постановлением №209, Товарищество производило также начисление вознаграждения на просроченный основной долг, что в совокупности (начисленное вознаграждение + просроченное вознаграждение) составляет 37,4 процентов от суммы выданного микрокредита.

25 декабря 2023 года Агентством в адрес Товарищества внесено письменное предписание №22-0-10/6404, в котором в том числе указано, что «Кроме того, по результатам проверки имеются следующие замечания:

1. предоставление заемщикам отсрочки платежей по договорам о предоставлении микрокредита под платные гарантии (условия выплаты, суть и содержание которых не соответствует правовой природе гарантии) третьих лиц (ТОО «М[...]» и ТОО «МF[...]» (Х[...])», ТОО «МO[...]»), являющихся аффилиированными по отношению к МФО, в обход установленных законодательством ограничений и запретов, предусмотренных:

• пунктом 1 Постановления № 209 в части запрета взымать вознаграждение более 20 процентов от суммы выданного микрокредита; - подпунктом 1-2) пункта 3 статьи 7 Закона о МФД в части запрета устанавливать и взимать с заемщика (заявителя) любые платежи, за исключением вознаграждения и неустойки (штрафа, пени) по микрокредиту;

• подпунктом 3) пункта 3-1 статьи 4 Закон о МФД в части ограничения по предельному размеру переплаты, не превышающего половину от суммы выданного микрокредита с учетом всех платежей по договору о предоставлении микрокредита (включая неустойку) за весь период пользования микрокредитом.

Дополнительно отмечаем, что подробная информация по всем вышеуказанным нарушениям содержится в акте о результатах проверки деятельности МФО по состоянию от 01.06.2023г.»

Товариществу предписано принять обязательные к исполнению меры, направленные на приведение деятельности МФО в соответствии с требованиями законодательства о микрофинансовой деятельности, в том числе по пункту 1 части второй настоящего Письменного предписания:

• проведения мероприятий по урегулированию задолженности заемщиков по договорам о предоставлении микрокредита, полученной и числящейся на балансе МФО по состоянию на 1 июня 2023 г., сроки по которым подвергались одной и более пролонгации посредством заключения договора (договоров) гарантии с аффилированным (и) с МФО лицом (лицами) и возврату заемщикам средств, полученных МФО (аффилированными лицами МФО) в связи с предоставлением данных гарантий;

• аннулирования действия и прекращения предоставления гарантии в обеспечение исполнения обязательств по договорам о предоставлении микрокредита, заключаемым с физическими лицами на срок до сорока пяти календарных дней, в размере, не превышающем пятидесятикратного размера месячного расчетного показателя, установленного на соответствующий финансовый год законом о республиканском бюджете и соответствующим условиям пункта 3-1 статьи 4 Закона о МФД, а также пролонгации срока таких договоров.

Приказом Агентства №46 от 16 апреля 2024 года Товарищество лишено лицензии на осуществление микрофинансовой деятельности.

Вступившим в законную силу решением СМАС от 9 июля 2024 года в удовлетворении иска Товарищества к Агентству о признании незаконным и отмене приказа №46 от 16 апреля 2024 года отказано.

В соответствии с пунктом 1 статьи 15-2 Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» (далее – Закон) орган контроля и надзора в пределах компетенции проводит самостоятельно либо с привлечением других государственных органов и (или) организаций проверки на основе оценки степени риска, внеплановые и документальные проверки деятельности проверяемых субъектов комплексно либо выборочно по отдельным вопросам их деятельности.

В соответствии с подпунктом 9) пункта 1 статьи 9 Закона уполномоченному органу предоставляется применять к финансовым организациям и иным лицам, филиалам банков – нерезидентов Республики Казахстан, филиалам страховых (перестраховочных) организаций – нерезидентов Республики Казахстан, филиалам страховых брокеров – нерезидентов Республики Казахстан ограниченные меры воздействия, меры надзорного реагирования, в том числе с использованием мотивированного суждения, санкции и иные меры, предусмотренные законами Республики Казахстан, по вопросам, входящим в его компетенцию.

Разрешая спор и отказывая в удовлетворении иска, нижестоящие суды указали, что при назначении, проведении, а также при оформлении результатов внеплановой проверки, ответчиком соблюдены положения главы 2-1 Закона, предписание вынесено в пределах административного усмотрения ответчика. Содержащиеся в предписании замечания квалифицируются как признаки правонарушений и условия, способствовавшие их совершению.

Кассационный суд, изучив материалы дела и доводы кассационной жалобы приходит к выводу о законности вынесенных судебных актов, положенные в их основу обстоятельства указывают на правильность выводов об отказе в удовлетворении иска.

Из материалов дела следует, что Агентством в установленном Законом порядке по поручению Премьер-Министра Республики Казахстан проведена внеплановая проверки деятельности Товарищества за период с 1

июня 2021 года по 1 июня 2023 года. Порядок назначения и процедура проведения внеплановой проверки Агентством соблюдены.

По результатам проведенной проверки выявлены многочисленные нарушения, которые отражены в акте о результатах проверки и внесенном в адрес Товарищества письменном предписании. Указываемые в акте о результатах проверки и предписании (в оспариваемой части) действия нарушают положения Постановления №209, подпункта 1-2) пункта 3 статьи 7, подпунктов 3) и 6) пункта 3-1 статьи 4 Закона о МФД.

В договорах гарантии, заключённых с аффилированными лицами, прослеживается имущественный интерес заемщиков, фактически аналогичный интересу страхователя, связанный с риском причинения вреда жизни (смерти). Данные договоры обладают признаками страхового договора, что свидетельствует о фактическом осуществлении Товариществом деятельности по страхованию без соответствующей лицензии. Платные гарантии, их условия, суть и содержание не соответствует правовой природе гарантии.

Формальное разграничение договорных конструкций не может служить основанием для обхода императивных норм. В рассматриваемом случае приоритет имеет не наименование договора, а его действительное содержание и экономическая сущность сложившихся правоотношений. Установив вышеуказанные нарушения ответчиком правомерно внесено оспариваемое предписание, оно основано на фактических обстоятельствах дела и его выводы подтверждаются материалами дела. Доводы, приведенные в кассационной жалобе истца, были предметом обсуждения нижестоящих судов, которыми дана надлежащая правовая оценка, новых доводов, заслуживающих внимание, не приведено, несогласие стороны с выводами судов, соответствующими закону и объективным обстоятельствам дела, не является основанием для отмены или изменения оспариваемых судебных актов.

Судами первой и апелляционной инстанций обстоятельства дела установлены верно, нормы материального и процессуального права применены правильно, правовых оснований для отмены оспариваемых судебных актов кассационный суд не усматривает.

При таких обстоятельствах кассационная жалоба истца подлежат оставлению без удовлетворения.

Руководствуясь частью первой статьи 169 АППК, подпунктом 1) части второй статьи 451 ГПК, кассационный суд

П О С Т А Н О В И Л:

Решение специализированного межрайонного административного суда города Алматы от 28 апреля 2025 года, постановление судебной коллегии по административным делам Алматинского городского суда от 21 октября 2025 года по данному делу оставить в силе.

Кассационную жалобу истца ТОО «SF[...]» (С[...])» оставить без удовлетворения.

Председательствующий:

А.Назарова

Д.Нурлыбаева

Судьи:

Н.Шалаева