7. Органы и агенты валютного контроля

52. Валютный контроль в Республике Казахстан осуществляется органами и агентами валютного контроля в соответствии с законодательством Республики Казахстан в пределах их компетенции.

53. Национальный Банк Республики Казахстан:

1) осуществляет свод и анализ информации о результатах экспортно - импортного валютного контроля на основании сведений, полученных от Министерства государственных доходов Республики Казахстан и уполномоченных банков;

2) предоставляет уполномоченным банкам в срок не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем, информацию о фактическом перемещении товаров через таможенную границу Республики Казахстан (Приложения N 5 и N 6);

3) информирует в согласованном порядке Министерство государственных доходов Республики Казахстан об экспортерах/импортерах, не обеспечивших своевременное поступление валютной выручки либо товара на территорию Республики Казахстан (Приложения N 7 и N 8);

4) доводит ежемесячно в согласованном порядке до сведения Министерства государственных доходов Республики Казахстан списки всех банков и их филиалов с указанием их полных почтовых адресов, а также любые изменения к указанным сведениям;

5) вправе устанавливать технические требования к программному обеспечению банков по валютному контролю.

54. Министерство государственных доходов Республики Казахстан:

1) осуществляет производство по делам о нарушениях норм валютного законодательства, допущенных экспортерами/импортерами в пределах своей компетенции;

2) направляет ежемесячно в согласованном порядке в Национальный Банк Республики Казахстан сводную информацию о результатах экспортно - импортного валютного контроля (Приложение N 9);

3) представляет дважды в месяц, в согласованные сроки, в Национальный Банк Республики Казахстан информацию о фактическом движении товаров через таможенную границу Республики Казахстан (Приложения N 5 и N 6);

4) представляет в согласованном порядке в Национальный Банк Республики Казахстан сведения о проделанной им работе по привлечению к ответственности экспортеров/импортеров, нарушивших валютное законодательство Республики Казахстан, по информации, ранее полученной от Национального Банка Республики Казахстан и таможенных органов.

55. Таможенный орган, получив извещение уполномоченного банка, заносит информацию о поступившей экспортной выручке, произведенных платежах по импорту или их возврате в электронную базу данных и проверяет, в соответствии с требованиями валютного законодательства Республики Казахстан, своевременность и полноту поступления экспортной выручки и поступления товара в соответствии с произведенными платежами по импорту согласно условиям контракта.

56. Таможенные органы ежемесячно к 15 числу месяца, следующего за отчетным, представляют информацию по контрактам на сумму, не превышающую эквивалент пять тысяч долларов США, в Министерство государственных доходов Республики Казахстан (Приложения N 10 и N 11).

57. Таможенный орган обязан предоставить уполномоченному банку информацию об отправленных/полученных экспортерами/импортерами товарах по обращению уполномоченного банка в целях надлежащего осуществления уполномоченными банками функций агентов валютного контроля.

58. Уполномоченные банки в пределах своей компетенции осуществляют контроль за проводимыми экспортерами и импортерами в Республике Казахстан валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству Республики Казахстан, условиям лицензий и регистрационных свидетельств Национального Банка Республики Казахстан.

Уполномоченный банк:

1) извещает ежемесячно, не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным, таможенный орган о всех поступивших / переведенных суммах денег по паспортам сделок экспортеров / импортеров (форма извещения - приложения N 12 и N 13);

2) представляет ежемесячно, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным, в Национальный Банк Республики Казахстан информацию о результатах экспортно - импортного валютного контроля (приложения N 14, N 15 и N 16);

3) представляет ежемесячно, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, информацию по контрактам на сумму, не превышающую эквивалент пять тысяч долларов США, в Национальный Банк Республики Казахстан (приложения N 17 и N 18).

59. В случае необходимости, но не чаще одного раза в квартал, таможенным органом совместно с уполномоченным банком могут проводиться дополнительные сверки по действующим паспортам сделок экспортеров/импортеров в целях определения идентичности документов, представляемых экспортерами/импортерами в соответствии с настоящей Инструкцией в уполномоченный банк и таможенный орган, а также для установления своевременности и достоверности представления уполномоченным банком информации в таможенный орган об осуществленных платежах и поступивших суммах денег по оформленным паспортам сделок.

На основании предписания о проведении сверки, подписанного должностным лицом - руководителем таможенного органа, сотрудники таможенного органа запрашивают в уполномоченном банке необходимые данные по конкретным паспортам сделок по экспорту/импорту. Уполномоченный банк обязан представить таможенному органу полный перечень документов валютного контроля, предусмотренный настоящей Инструкцией.

При проведении сверки уполномоченный банк имеет право запросить, а таможенный орган обязан предоставить информацию о фактическом движении товаров по оформленным паспортам сделок.

Результаты сверки оформляются в виде акта сверки по паспорту сделки по экспорту/импорту за подписью руководителей уполномоченного банка и таможенного органа.

60. Органы и агенты валютного контроля обязаны обеспечить надлежащее исполнение функций, а также полноту, достоверность и своевременность представления информации, определенных настоящей Инструкцией.