• 12. Ответственность сотрудников экспортеров, импортеров и должностных лиц органов и агентов валютного контроля за нарушение требований настоящей Инструкции

Приложение 2. ПАСПОРТ СДЕЛКИ ПО ИМПОРТУ

ПАСПОРТ СДЕЛКИ ПО ИМПОРТУ
N 21, (22) _________
от _____________ г.

Реквизиты банка: Наименование _____________________________________________________ Филиал ___________________________________________________________ Адрес ____________________________________________________________ РНН ______________________________________________________________ Код ОКПО банка (филиала банка) ___________________________________ Реквизиты импортера: Наименование _____________________________________________________ Код ОКПО _________________________________________________________ Адрес ____________________________________________________________ Номер банковского счета __________________________________________ РНН ______________________________________________________________ Адрес налогового органа __________________________________________ Паспортные данные ________________________________________________ Реквизиты третьего лица: Наименование _____________________________________________________ Код ОКПО _________________________________________________________ Адрес ____________________________________________________________ Номер банковского счета __________________________________________ РНН ______________________________________________________________ Адрес налогового органа __________________________________________ Паспортные данные ________________________________________________ Реквизиты инопартнера: Наименование _____________________________________________________ Страна ___________________________________________________________ Адрес ____________________________________________________________ Реквизиты банка инопартнера ______________________________________ Реквизиты и условия контракта: Номер __________________________ Последняя дата ______________ Дата ___________________________ Валюта платежа ______________ Сумма контракта ________________ Код валюты платежа __________ Товар __________________________ Форма расчетов ______________ Валюта по контракту ____________ Код валюты по контракту ________ Валютная оговорка ________________________________________________ Лицензия Национального Банка Республики Казахстан Номер лицензии ________________________ Дата ____________________ Регистрационное свидетельство Национального Банка Республики Казахстан Номер регистрационного свидетельства ____________ Дата __________ Подписи уполномоченных лиц: От банка От экспортера должность должность _______________________ _______________________ Фамилия И.О. (подпись) Фамилия И.О. (подпись) М.П. М.П. Дата __________________ Дата __________________ От таможенного органа От третьего лица должность должность _______________________ _______________________ Фамилия И.О. (подпись) Фамилия И.О. (подпись) М.П. М.П. Дата __________________ Дата __________________ От банка третьего лица должность _______________________ Фамилия И.О. (Подпись) М.П. Дата __________________ Особые отметки банка, таможенного органа __________________________________________________________________ __________________________________________________________________

ПОРЯДОК
ОФОРМЛЕНИЯ ПАСПОРТА СДЕЛКИ ПО ИМПОРТУ

В графе "Паспорт сделки по импорту" указывается сложный код паспорта сделки, состоящий из четырех частей, разделенных наклонной чертой:

- первая часть состоит из двух арабских цифр, первая из которых "2" означает, что данный паспорт сделки предназначен для валютного контроля за использованием денег при импорте товаров, а вторая "1" - что по паспорту сделки имела место предоплата, или "2" - таможенное оформление товара;

- вторая часть состоит из восьми цифр, составляющих код таможенного органа, установленного нормативными правовыми актами, регулирующими грузовое таможенное оформление;

- третья часть состоит из трех цифр, в которой проставляются три последние цифры текущего года;

- четвертая часть состоит из цифры ноль с точкой, после которой проставляется порядковый номер данного паспорта сделки по импорту согласно журналу по импорту (например, 21/00000000/000/0.12). Под графой "Паспорт сделки по импорту" таможенным органом указывается дата его регистрации в графе "Исходящие" журнала по импорту (приложение N 4).

Раздел "Реквизиты банка" заполняется следующим образом:

В графе "Наименование" указывается полное наименование банка, от имени которого подписан данный паспорт сделки по импорту.

В графе "Филиал" указывается полное наименование филиала, где ведется счет импортера, указываемый далее в паспорте сделки по импорту в графе "номер банковского счета". Заполняется только в случае, если указанный счет ведется в филиале банка.

В графе "Адрес" указывается полный почтовый адрес банка (или филиала банка, если счет импортера ведется в филиале банка), ведущего счет импортера.

В графе РНН указывается регистрационный номер налогоплательщика, под которым банк зарегистрирован в налоговых органах.

В графе "Код ОКПО" указывается восьмизначный код банка импортера либо двенадцатизначный код филиала банка, указанного в графе "филиал", присвоенный им органами государственной статистики.

Раздел "Реквизиты импортера" заполняется следующим образом:

В графе "Наименование" указывается полное официальное наименование импортера, подписавшего паспорт сделки по импорту.

В графе "Код ОКПО" указывается восьмизначный код импортера, подписавшего паспорт сделки по импорту, присвоенный ему органами государственной статистики.

В графе "Адрес" указывается полный почтовый адрес импортера, подписавшего паспорт сделки по импорту.

В графе "Номер банковского счета" указывается номер счета импортера в банке (филиале), подписавшем паспорт сделки по импорту, с которого должны производиться платежи по указанному в настоящем паспорте сделки контракту.

В графе "РНН" указывается регистрационный номер налогоплательщика, под которым импортер зарегистрирован в налоговом органе.

В графе "Адрес налогового органа" указывается адрес налоговых органов по месту регистрации импортера.

В графе "Паспортные данные импортера" указывается номер паспорта/удостоверения личности руководителя, подписавшего паспорт сделки по импорту, каким государственным органом и когда выдан.

Раздел "Реквизиты третьего лица" заполняется аналогично графе "Реквизиты импортера".

Раздел "Реквизиты инопартнера" заполняется следующим образом:

В графе "Наименование" указывается наименование иностранного продавца импортируемого товара в том виде, в котором он указан в контракте, на основе которого составлен настоящий паспорт сделки по импорту.

В графе "Страна" указывается наименование страны нахождения продавца в соответствии с контрактом, на основе которого составлен данный паспорт сделки.

В графе "Адрес" указывается юридический адрес иностранного продавца в соответствии с условиями контракта, на основе которого составлен настоящий паспорт сделки по импорту.

В графе "Реквизиты банка инопартнера" указываются адрес и реквизиты иностранного банка, обслуживающего инопартнера. Заполнение данной графы производится если эти реквизиты указанны в контракте. Указываемые в этой графе сведения не могут служить основанием для отказа в идентификации платежа при перечислении денежных средств по оформленным паспортам сделки через иные банковские реквизиты иностранной стороны.

Раздел "Реквизиты и условия контракта" заполняется следующим образом:

В графе "Номер" указывается номер контракта, на основе которого составлен настоящий паспорт сделки по импорту.

В графе "Дата" указывается дата подписания контракта.

В графе "Сумма контракта" указывается общая стоимость импортируемого товара в соответствии с данным контрактом. В случае, если по контракту предусматривается поставка товара, на который устанавливается ориентировочная цена, в паспорте сделки указывается сумма контракта, рассчитанная путем умножения установленного объема поставки на ориентировочную цену с одновременным указанием в разделе "Особые отметки банка, таможенного органа" паспорта сделки, что цены ориентировочные и фактическая сумма контракта может превысить либо быть меньше, чем указанная в паспорте сделки сумма.

В графе "Товар" указывается наименование товара по контракту. При наличии нескольких наименований товара перечисление их производится через запятую, либо с приложением перечня товаров, заверенного в соответствии с порядком, предусмотренным для оформления паспорта сделки.

В графе "Валюта по контракту" указывается наименование валюты, в которой определена сумма контракта, согласно классификатору валют, применяемому таможенными органами республики, на основании инструкции Таможенного комитета Министерства государственных доходов Республики Казахстан "О порядке заполнения грузовой таможенной декларации".

В графе "Код валюты по контракту" указывается код валюты по контракту согласно классификатору валют, применяемому таможенными органами республики, на основании инструкции Таможенного комитета Министерства государственных доходов Республики Казахстан "О порядке заполнения грузовой таможенной декларации".

В графе "Валютная оговорка" указывается способ расчета курса валюты по контракту к валюте платежа. Заполняется только при условии несовпадения "Валюты по контракту" и "Валюты платежа".

В графе "Последняя дата" указывается наиболее поздняя из следующих двух прогнозируемых дат, указываемая импортером исходя из условий контракта, на основании которого составлен паспорт сделки: при оплате после завершения таможенного оформления - дата последнего возможного по условиям контракта платежа, при предоплате - дата таможенного оформления, т.е. дата оформления последней, допустимой по условиям контракта поставки партии товара. В случае, если в контракте прямо указана дата окончания срока его действия, в данной графе не может указываться дата более поздняя, чем срок действия контракта.

В графе "Валюта платежа" указывается наименование валюты, в которой производится оплата импортных товаров согласно классификатору валют, применяемому таможенными органами республики, на основании инструкции Таможенного комитета Министерства государственных доходов Республики Казахстан "О порядке заполнения грузовой таможенной декларации".

В графе "Код валюты платежа" указывается код валюты платежа согласно классификатору валют, применяемому таможенными органами республики, на основании инструкции Таможенного комитета Министерства государственных доходов Республики Казахстан "О порядке заполнения грузовой таможенной декларации".

В графе "Форма расчетов" указывается код применяемой формы расчетов за импортируемый товар в соответствии с условиями контракта (согласно приведенному ниже классификатору):

________________________________________

Форма расчетов Код

________________________________________

Авансовый платеж

(предварительная оплата) 00

аккредитив 10

инкассо 20

перевод 30

другие 40

________________________________________

Может применяться комбинированная форма расчетов, тогда в графе проставляются два кода.

Раздел "Лицензия Национального Банка Республики Казахстан" заполняется при получении экспортером лицензий Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан следующим образом:

В графе "Номер" указывается номер лицензии, выданной Национальным Банком Республики Казахстан импортеру.

В графе "Дата" указывается дата выдачи Национальным Банком Республики Казахстан, указанная на лицензии.

В разделе "Регистрационное свидетельство" заполняется при получении экспортером регистрационного свидетельства в соответствии с законодательством Республики Казахстан следующим образом:

В графе "Номер" указывается номер регистрационного свидетельства, выданного Национальным Банком Республики Казахстан импортеру.

В графе "Дата" указывается дата выдачи Национальным Банком Республики Казахстан, указанная на регистрационном свидетельстве.

Раздел "Подписи уполномоченных лиц" заполняется следующим образом:

Три экземпляра паспорта сделки по импорту подписываются (с указанием должности, фамилии и инициалов):

- от имени импортера - руководителем импортера;

- от имени банка - ответственным сотрудником банка;

- от имени таможенного органа - должностным лицом таможенного органа, уполномоченным подписывать паспорт сделки и совершать иные действия по осуществлению валютного контроля от имени таможенного органа.

Три экземпляра паспорта сделки по импорту скрепляются печатями банка, таможенного органа и импортера.

При наличии третьего лица оформляется дополнительный лист к паспорту сделки по импорту в пяти экземплярах в соответствии с требованиями настоящей Инструкции и подписываются дополнительно (с указанием должности, фамилии и инициалов):

- от имени третьего лица - руководителем третьего лица;

- от имени банка третьего лица - ответственным сотрудником банка.

Пять экземпляров дополнительного листа к паспорту сделки по импорту скрепляются печатями таможенного органа, банка импортера, импортера, третьего лица и банком третьего лица.

В разделе "Особые отметки банка, таможенного органа"

Указываются сведения, не отраженные в графах паспорта сделки, но предусмотренные настоящей Инструкцией, или облегчающие работу органов и агентов валютного контроля.