Приложение 8. СВЕДЕНИЯ ПО ИНОСТРАННЫМ ПРЯМЫМ И ПОРТФЕЛЬНЫМ ИНВЕСТИЦИЯМ
СВЕДЕНИЯ
по иностранным прямым и портфельным инвестициям
за _____ квартал 200 __ г.
_______________________________ код ОКПО ________________________
(наименование резидента)
_______________________________ Номер регистрационного
(наименование нерезидента) свидетельства
Национального Банка _____________
_______________________________ Дата выдачи _____________________
(наименование валюты Договора)
тысяч долларов США
--------------------------------T------T--------------------------------¬
¦ Наименование показателя ¦Код ¦Операции за отчетный период, ¦
¦ ¦строки¦в том числе по каждому инвестору¦
¦ ¦ +--------------T-----------------+
¦ ¦ ¦Инвестор 1 ¦Инвестор 2 ¦
+-------------------------------+------+--------------+-----------------+
¦ Прямые инвестиции, всего: ¦ 10 ¦ ¦ ¦
¦ ((11) +(17)) ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1) вклад в уставный капитал ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (покупка акций) ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ((12)+(13)+(14)+(15)+(16)) ¦ 11 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ в том числе в виде: ¦ ¦ ¦ ¦
¦а) денег (включая покупку ¦ ¦ ¦ ¦
¦ акций) ¦ 12 ¦ ¦ ¦
¦б) оборудования, товаров и ¦ ¦ ¦ ¦
¦ иного имущества ¦ 13 ¦ ¦ ¦
¦в) нематериальных активов ¦ 14 ¦ ¦ ¦
¦г) обмена задолженности по ¦ ¦ ¦ ¦
¦ кредитам на акции или/и ¦ ¦ ¦ ¦
¦ долю участия в уставном ¦ ¦ ¦ ¦
¦ капитале ¦ 15 ¦ ¦ ¦
¦д) зачисления дивидендов в ¦ ¦ ¦ ¦
¦ уставной капитал ¦ 16 ¦ ¦ ¦
¦2) покупка недвижимости или ¦ ¦ ¦ ¦
¦ имущественного комплекса ¦ 17 ¦ ¦ ¦
¦ Портфельные инвестиции, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ всего: ((21) + (22) + (23)) ¦ 20 ¦ ¦ ¦
¦ 1) акции ¦ 21 ¦ ¦ ¦
¦ 2) облигации ¦ 22 ¦ ¦ ¦
¦ 3) прочее (расшифровать) ¦ 23 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ Доходы от прямых инвестиций,¦ ¦ ¦ ¦
¦ всего: ((31) + (32)) ¦ 30 ¦ ¦ ¦
¦ 1) выплаченные дивиденды ¦ 31 ¦ ¦ ¦
¦ 2) реинвестированный чистый ¦ ¦ ¦ ¦
¦ доход (убыток) ¦ 32 ¦ ¦ ¦
¦ Доходы от портфельных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ инвестиций, всего: ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ((41) + (42)) ¦ 40 ¦ ¦ ¦
¦ 1) выплаченные дивиденды ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по акциям ¦ 41 ¦ ¦ ¦
¦ 2) начисленные доходы ¦ ¦ ¦ ¦
¦ (вознаграждение) по иным ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ценным бумагам ¦ 42 ¦ ¦ ¦
¦ из них оплачено ¦ 43 ¦ ¦ ¦
L-------------------------------+------+--------------+------------------
Указания по заполнению
В Сведениях отражается информация по остаткам на начало и
конец периода на счетах клиентов - нерезидентов, с которыми
заключены Договора на осуществление операций с ценными бумагами
казахстанских эмитентов, а также движению средств за отчетный
период и инвестиционному доходу.
Поступления средств включают: поступления от клиентов, от
продажи (погашения) ценных бумаг, инвестиционный доход. Платежи
состоят из сумм, потраченных на приобретение ценных бумаг, на
брокерское вознаграждение, биржевые расходы, выплату подоходного
налога, переводов клиенту от реализации ценных бумаг и прочих
расходов.
Данные следует отражать в тысячах тенге. Данные, выраженные в
иных валютах, переводятся в тенге по официальному курсу
Национального Банка на дату совершения операции. В справочной
части отражаются сведения об инвесторе и о казахстанских объектах
инвестирования - эмитентах, приобретаемых инвестором ценных бумаг.
По каждому эмитенту - резиденту указываются:
a) национальный идентификационный номер ценной бумаги;
b) доля участия инвестора в уставном капитале, в случае если
эти ценные бумаги являются акциями.
Справочно:
1. Объявленный уставный капитал юридического лица - резидента
на конец отчетного квартала ______________________________________
(сумма и наименование валюты по
учредительным документам, цифрами
и прописью)
2. Оплаченный уставный капитал юридического лица - резидента
на конец отчетного квартала ______________________________________
(сумма и наименование валюты по
данным финансовой отчетности, цифрами
и прописью)
3. Доля иностранного инвестора (инвесторов) в уставном
капитале юридического лица - резидента по состоянию на конец
отчетного периода:
---------------T------------------------T------------------------¬
¦Наименование ¦Уставный капитал по ¦Оплаченный уставный ¦
¦инвестора ¦учредительным документам¦капитал ¦
¦ +----T-------------------+-----T------------------+
¦ ¦ В ¦В стоимостном ¦ В % ¦В стоимостном ¦
¦ ¦ % ¦выражении, тысяч ¦ ¦выражении, тысяч ¦
¦ ¦ ¦единиц валюты ¦ ¦единиц валюты ¦
¦ ¦ ¦Договора ¦ ¦Договора ¦
+--------------+----+-------------------+-----+------------------+
+--------------+----+-------------------+-----+------------------+
+--------------+----+-------------------+-----+------------------+
L--------------+----+-------------------+-----+-------------------
Главный бухгалтер ________________________ ______________________
(фамилия, имя, отчество) (подпись)
Исполнитель ______________________________________________________
(фамилия, имя, отчество, телефон)
" ___ " _________ 200 __ г. Место печати
Указания по заполнению
В Сведениях отражается информация по изменениям обязательств
организации (предприятия) - резидента Республики Казахстан,
возникающих на основе Договоров, предусматривающих операции,
связанные с движением капитала, в форме прямых и портфельных
инвестиций в Республику Казахстан за отчетный квартал. Кроме того,
отражается информация о доходах, причитающихся нерезидентам по
таким операциям.
Общие сведения о доле участия инвесторов в уставном капитале
резидента отражаются в справочной части.
В сведениях о прямых и портфельных инвестициях (строки 12 -
15, 17, 21 - 23) следует отражать как покупку нерезидентами у
резидентов доли в уставном капитале или недвижимости и ценных
бумаг, так и их обратную продажу (и погашение в случае ценных
бумаг, за исключением акций). В случае последней операции,
сведения проставляются с отрицательным знаком.
Выплаченные нерезидентам дивиденды по прямым и портфельным
инвестициям (строки 31, 41, соответственно) отражаются по дате их
фактической выплаты. Реинвестированный чистый доход (убыток)
отражается в соответствии с долей прямого инвестора в уставном
капитале. Убытки отражаются с отрицательным знаком.
Операции за отчетный период отражаются по их фактической
стоимости. Данные, выраженные в иных валютах, переводятся в
доллары США с учетом официальных курсов Национального Банка на
дату совершения операции.
При представлении документов, подтверждающих достоверность
указанных сведений перечислить наименования и количество
документов, суммы указанные в них. В случаях расхождения дать
краткую справку.
