ИНСТРУКЦИЯ "ИНСТРУКЦИЯ О ПОРЯДКЕ ПЕРЕДАЧИ ПЕНСИОННЫХ АКТИВОВ ПРИ РАСТОРЖЕНИИ ДОГОВОРОВ НА ИНВЕСТИЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПЕНСИОННЫМИ АКТИВАМИ"
Настоящая Инструкция разработана в соответствии с законом Республики Казахстан "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан" и устанавливает порядок инвентаризации и передачи пенсионных активов между компаниями по управлению пенсионными активами в случае расторжения договора на инвестиционное управление пенсионными активами.
1. Использованные в настоящей Инструкции понятия означают следующее:
1) "Договор" - договор на инвестиционное управление пенсионными активами, заключенный между накопительным пенсионным фондом и компанией по управлению пенсионными активами;
2) "Первый руководитель" - руководитель коллегиального исполнительного органа юридического лица или лицо, единолично осуществляющее функции исполнительного органа юридического лица;
3) "Передающая компания" - компания по управлению пенсионными активами, с которой расторгается договор на инвестиционное управление пенсионными активами, передающая пенсионные активы накопительного пенсионного фонда в инвестиционное управление другой компании по управлению пенсионными активами;
4) "Принимающая компания" - компания по управлению пенсионными активами, с которой заключается новый договор на инвестиционное управление пенсионными активами и которая принимает пенсионные активы накопительного пенсионного фонда в свое инвестиционное управление;
5) "Фонд" - накопительный пенсионный фонд.
2. Не менее чем за 10 рабочих дней до даты расторжения Договора, указанной в уведомлении о его расторжении или определенной в соответствии с условиями Договора, на основании приказа первого руководителя организации - инициатора расторжения Договора должна быть создана согласительная комиссия, в состав которой должны входить должным образом уполномоченные представители Фонда, Передающей компании и Принимающей компании.
3. Функциями согласительной комиссии являются:
1) инвентаризация пенсионных активов Фонда по состоянию на дату расторжения Договора;
2) определение способов и сроков передачи от Передающей компании к Принимающей компании документов, указанных в пункте 4 настоящей Инструкции;
3) определение способов и сроков передачи пенсионных активов Фонда от Передающей компании к Принимающей компании.
4. В ходе работы согласительной комиссии Передающей компанией передаются Принимающей компании следующие документы за весь период инвестиционного управления пенсионными активами Фонда Передающей компанией:
1) копии поручений Передающей компании организациям, осуществляющим (осуществлявшим) брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, на заключение сделок с ценными бумагами за счет пенсионных активов Фонда;
2) копии отчетов организаций, осуществляющих (осуществлявших) брокерскую и дилерскую деятельность на рынке ценных бумаг, об исполнении поручений Передающей компании на заключение сделок с ценными бумагами за счет пенсионных активов Фонда;
3) при самостоятельном заключении Передающей компанией сделок с ценными бумагами за счет пенсионных активов Фонда - копии документов, подтверждающих заключение таких сделок;
4) копии выданных банком - кастодианом Фонда выписок с инвестиционного счета Фонда;
5) копии выданных ЗАО "Центральный депозитарий ценных бумаг" выписок с субсчета "депо" пенсионных активов Фонда;
6) оригиналы действующих на день передачи пенсионных активов Фонда депозитных договоров с банками второго уровня (депозитных сертификатов банков второго уровня), заключенных (приобретенных) за счет пенсионных активов Фонда;
7) копии депозитных договоров с банками второго уровня, заключенных за счет пенсионных активов Фонда, срок которых истек на день передачи пенсионных активов Фонда;
8) иные документы, относящиеся к инвестиционному управлению пенсионными активами Фонда Передающей компанией (по согласованию членов согласительной комиссии).
5. По результатам работы согласительной комиссии оформляется акт приема - передачи пенсионных активов (далее именуемый "Акт"), который должен содержать следующие сведения:
1) полные наименования Фонда, Передающей компании, Принимающей компании и банка - кастодиана Фонда (в соответствии со Свидетельствами о государственной (пере)регистрации названных организаций);
2) зарегистрированные (в соответствии со Свидетельствами о государственной (пере)регистрации или статистическими карточками) и фактические места нахождения Фонда, Передающей компании и Принимающей компании;
3) банковские реквизиты Фонда, Передающей компании и Принимающей компании;
4) номера и даты выдачи лицензий Фонда, Передающей компании и Принимающей компании на осуществление соответствующих видов деятельности;
5) имена (фамилии, собственные имена и, при наличии, отчества) первых руководителей и главных бухгалтеров Фонда, Передающей компании и Принимающей компании;
6) суммарная величина инвестиций за счет пенсионных активов Фонда по текущей стоимости (включая начисленный доход);
7) суммы произведенных переводов с инвестиционного счета Фонда на его счет пенсионных выплат (с учетом обратно поступивших денег на инвестиционный счет);
8) остаток денег на инвестиционных счетах в тенге и в иностранных валютах;
9) перечень передаваемых ценных бумаг с указанием их национальных идентификационных номеров, количества (в штуках), цены приобретения, начисленного дохода по одной ценной бумаге, текущей стоимости одной ценной бумаги, общего количества ценных бумаг, общей суммы начисленного дохода, текущей стоимости инвестиций в ценные бумаги, иных возможных сведений, которые относятся к ценным бумагам, приобретенным за счет пенсионных активов Фонда;
10) перечень передаваемых депозитов в банках второго уровня и депозитных сертификатов банков второго уровня с указанием наименований банков - депонентов, сумм депозитов (количества и номиналов депозитных сертификатов), дат заключения депозитных договоров (приобретения депозитных сертификатов), сроков депозитов (дат погашения депозитных сертификатов), ставок вознаграждения (интереса) по депозитам (депозитным сертификатам) в процентах годовых, начисленных сумм вознаграждения (интереса) по депозитам (депозитным сертификатам), полученных сумм вознаграждения (интереса) по депозитам (депозитным сертификатам), иных возможных сведений, которые относятся к депозитам (депозитным сертификатам), осуществленным (приобретенным) за счет пенсионных активов Фонда;
11) суммы обязательств, в том числе ошибочно зачисленные суммы, суммы, подлежащие переводу на счет пенсионных выплат Фонда, суммы прочей кредиторской задолженности, суммы подлежащих к уплате комиссионных вознаграждений Фонда и Передающей компании за счет пенсионных взносов и инвестиционного дохода, суммы иных возможных обязательств;
12) общая сумма начисленного комиссионного вознаграждения Передающей компании за весь период ее инвестиционного управления пенсионными активами Фонда;
13) суммы выплаченных и подлежащих к уплате комиссионных вознаграждений Фонда и Передающей компании за счет пенсионных взносов и инвестиционного дохода за весь период инвестиционного управления пенсионными активами Фонда Передающей компанией;
14) иные возможные сведения, которые относятся к пенсионным активам Фонда, передаваемым от Передающей компании к Принимающей компании;
15) перечень документов, передаваемых в соответствии с пунктом 4 настоящей Инструкции, с указанием их объема. Детальность такого перечня определяется членами согласительной комиссии.
6. Работа согласительной комиссии должна быть завершена к дате расторжения Договора.
7. Акт:
1) составляется на дату расторжения Договора в шести экземплярах по одному экземпляру для Фонда, Передающей компании, Принимающей компании, банка - кастодиана Фонда, Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам и Комитета по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан;
2) подписывается членами согласительной комиссии, первыми руководителями и главными бухгалтерами Фонда, Передающей компании и Принимающей компании;
3) заверяется оттисками печатей Фонда, Передающей компании и Принимающей компании;
4) должен содержать отметку банка - кастодиана Фонда о достоверности данных Акта, заверенную подписью первого руководителя банка - кастодиана или его руководящего работника, который курирует его подразделение, осуществляющее кастодиальное обслуживание Фонда, и оттиском печати банка - кастодиана;
5) утверждается первым руководителем организации - инициатора расторжения Договора.
8. Экземпляры Акта, оформленного в соответствии с условиями подпунктов 2) - 5) пункта 7 настоящей Инструкции, должны быть представлены Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам и Комитету по регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан в течение трех рабочих дней со дня его утверждения.
9. Днем передачи пенсионных активов Фонда в инвестиционное управление Принимающей компании признается дата утверждения Акта.
