Приложение 2. ПРОСПЕКТ ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ
I. Основные сведения об эмитенте
1. Полное и сокращенное наименование эмитента: ______________
2. Организационно - правовая форма эмитента (акционерное
общество) и тип акционерного общества (открытый или закрытый) ____
__________________________________________________________________
3. Местонахождение и банковские реквизиты:
полный почтовый адрес _______________________________________
название обслуживающего банка и его местонахождение _________
код банка, МФО, N счета _____________________________________
4. Наименование органа, зарегистрировавшего АО как
юридическое лицо:_________________________________________________
__________________________________________________________________
5. Дата государственной регистрации (перерегистрации) АО: ___
__________________________________________________________________
6. Регистрационный номер ________________ Код ОКПО __________
7. Основные виды деятельности:
__________________________________________________________________
8. Список всех акционеров эмитента, которые имеют не менее 5%
от общего количества акций (при открытом способе размещения акций
доля неразмещенных акций не учитывается), по следующей схеме:
--------------------T-----------------------T---------------------
Фамилия, имя, ¦ Занимаемые должности ¦ Доля в уставном
отчество члена ¦ в настоящее время ¦ фонде эмитента
исполнительного ¦ и за последние ¦ (в процентах)
органа ¦ 3 года ¦
--------------------+-----------------------+---------------------
При заполнении этого пункта следует указывать также доли
акций, которыми владеют (отдельно) физические и юридические лица.
Государственный пакет акций в любом случае выделяется отдельно.
9. Список всех членов исполнительного органа на дату
проспекта эмиссии по следующей схеме:
--------------------T-----------------------T---------------------
Фамилия, имя, ¦ Занимаемые должности ¦ Доля в уставном
отчество члена ¦ в настоящее время ¦ фонде эмитента
исполнительного ¦ и за последние ¦ (в процентах)
органа ¦ 3 года ¦
--------------------+-----------------------+---------------------
10. Список всех членов наблюдательного органа эмитента на
дату проспекта эмиссии по следующей схеме:
--------------------T-----------------------T---------------------
Фамилия, имя, ¦ Занимаемые должности ¦ Доля в уставном
отчество члена ¦ в настоящее время ¦ фонде эмитента
исполнительного ¦ и за последние ¦ (в процентах)
органа ¦ 3 года ¦
--------------------+-----------------------+---------------------
11. Список юридических лиц, находящихся как в Республике
Казахстан, так и за ее пределами, у которых эмитент обладает более
чем 5% доли в их уставном фонде по следующей схеме:
------------T----------------T-----------------T------------------
Полное ¦ Организационно-¦ Местонахождение ¦Доля эмитента
наименование¦ правовая форма ¦ (полный почтовый¦в уставном фонде
юридического¦ ¦ адрес) ¦юридического лица
лица ¦ ¦ ¦
------------+----------------+-----------------+------------------
12. Принадлежность эмитента к промышленным, банковским,
финансовым группам, холдингам, концернам, консорциумам,
ассоциациям (союзам), членство на товарных, валютных, фондовых
биржах с указанием наименования и местонахождения указанных
организаций как в Республике Казахстан, так и за ее пределами:
----------------------------------T-------------------------------
¦Наименование, местонахождение
----------------------------------+-------------------------------
Промышленные группы
Банковские группы
Финансовые группы
Холдинговые компании
Концерны
Ассоциации
Союзы
Консорциумы
Биржи
------------------------------------------------------------------
13. Список всех филиалов и представительств эмитента по
следующей схеме (для каждого филиала или представительства):
-----------------------------------T------------------------------
Полное наименование ¦
Полный почтовый адрес ¦
Дата учетной регистрации ¦
Ф.И.О. руководителя ¦
Основной вид деятельности ¦
Величина капитала, которым наделен ¦
филиал (представительство) ¦
Оборот за последний завершенный ¦
финансовый год по основному виду ¦
деятельности ¦
Величина прибыли (убытка) за ¦
последний завершенный финансовый ¦
год ¦
-----------------------------------+------------------------------
В случае отрицательного ответа на вопросы 11, 12, 13, следует
дать полные развернутые ответы, например: акционерное общество
филиалов и представительств не имеет.
14. Численность работающих по каждой категории по положению
на конец года за последние три года (в том числе на дату проспекта
эмиссии):
-----------------------------------T--------T-----------T---------
¦199 ___ ¦ 199 ___ ¦ 199 ___
-----------------------------------+--------+-----------+---------
Численность работников, занятых
в основной производственной
деятельности предприятия
(например: производственные
рабочие, продавцы торговой
компании)
Административный персонал
(например: бухгалтерия,
плановый отдел, другие службы)
Прочие
Итого:
------------------------------------------------------------------
II. Данные о финансовом состоянии эмитента
1. Финансовая отчетность за 3 последних завершенных
финансовых года и на конец квартала перед представлением
документов Уполномоченному органу. В течение месяца, следующего за
окончанием квартала, представляется финансовая отчетность за
предшествующий квартал. Финансовая отчетность за 1995 и 1996
завершенные финансовые годы представляется в виде бухгалтерских
балансов (форма N 1 по ОКУД) и приложения к балансам (форма NN 2 и
3 по ОКУД).
Если размер уставного фонда в учредительных документах
расходится с данными бухгалтерского учета, необходимо приложить
справку-объяснение причин этого расхождения.
Бухгалтерские балансы с приложениями прошиваются с проспектом
эмиссии.
(ред. от 06.02.1998)
2. Информация о независимом аудиторе:
Фамилия, имя, отчество ______________________________________
Номер лицензии, патента _____________________________________
Наименование аудиторской фирмы и ее адрес (место жительства
аудитора)_________________________________________________________
3. Краткое описание имущества эмитента по следующей форме:
-------------------------T-----------------T----------------------
Тип имущества ¦ Дата последней ¦ Стоимость (согласно
(например здания, ¦ переоценки ¦ данным бухгалтерского
сооружения, транспортные ¦ ¦ баланса)
средства, станки и ¦ ¦
оборудование и т.д.) ¦ ¦
-------------------------+-----------------+----------------------
4. Площадь земельного участка: ______________________________
5. Часть статей доходов и расходов в иностранной валюте
отдельно по каждому виду валют: __________________________________
6. Размер резервного фонда:
по уставу (в процентах к уставному фонду) ___________________
__________________________________________________________________
фактический размер резервного фонда на дату проспекта эмиссии
(в тенге и в процентах к уставному фонду)
__________________________________________________________________
Отчет об использовании средств резервного фонда за последние
3 года или за период с момента образования АО:
----------------------------------T----------T--------T----------¬
¦Направления использования средств¦ ____ год ¦ ___ год¦ ___ год ¦
¦резервного фонда ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------------------+----------+--------+-----------
В случае если резервный фонд на дату проспекта эмиссии не
сформирован, это следует отразить в ответе.
7. Сведения об основных направлениях использования прибыли за
последние три завершенных финансовых года (составляется на
основании дебета счетов 81 - 89 по следующей схеме (следует иметь
в виду, что любые переводы в фонды, например, фонды потребления и
накопления, и переводы между счетами 81 - 89, должны быть
исключены при подсчете):
-------------------------------T-----------T----------T----------¬
¦ Категория ¦ 199 ____ ¦ 199 ____ ¦ 199 ____ ¦
L------------------------------+-----------+----------+-----------
Расходы на содержание объектов
социальной сферы
Премии и другие суммы,
выплачиваемые работникам
или в пользу работников
Дивиденды
Проценты
Суммы от прибыли, использованные
по другим направлениям (не
включенные ни в одну из
предыдущих категорий)
ИТОГО:
8. Размер просроченной задолженности по уплате налогов на
дату проспекта эмиссии:
-----------------------------------T-----------------------------¬
¦ Вид налога ¦ Сумма задолженности ¦
L----------------------------------+------------------------------
9. Сведения о задолженности по кредитам (составляются на
основании счетов 90, 92 - 95, не включает задолженность
поставщикам):
--------------T-------------T----------T----------T---------T------------¬
¦Наименование ¦Направление ¦Процентная¦Сроки ¦Дата ¦Залог ¦
¦кредитора ¦использования¦ставка ¦выплаты ¦полного ¦(что ¦
¦(например: ¦средств ¦ ¦процентов:¦погашения¦представлено¦
¦Нацбанк или ¦(например: ¦ ¦дата/ ¦кредита, ¦банку в ¦
¦другие банки)¦пополнение ¦ ¦сумма, ¦в т.ч. ¦обеспечение ¦
¦ ¦оборотных ¦ ¦в т.ч. ¦просро- ¦по кредиту) ¦
¦ ¦средств, ¦ ¦просро- ¦ченные ¦ ¦
¦ ¦приобретение ¦ ¦ченные ¦ ¦ ¦
¦ ¦оборудования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и т.д.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------+-------------+----------+----------+---------+-------------
10. Сведения о задолженности прочим кредиторам на дату
проспекта эмиссии (включает задолженности поставщикам и другим
некредитным организациям, например, поставщикам электроэнергии,
теплоснабжения, комплектующих деталей и т.д.):
------------T-------------T-------------T---------T---------------
Наименование¦Его подробный¦Сумма ¦Сроки ¦Сумма
кредитора ¦адрес ¦задолженности¦погашения¦задолженности,
¦ ¦ ¦ ¦безнадежной
¦ ¦ ¦ ¦к взысканию
------------+-------------+-------------+---------+---------------
12. Сведения о направлении средств на капитальные вложения:
а) объем капитальных вложений за 3 последних завершенных
финансовых года:
--------T-------------T-------T-------------T-------T-------------
___ год ¦Сумма в тенге¦___ год¦Сумма в тенге¦___ год¦Сумма в тенге
--------+-------------+-------+-------------+-------+-------------
б) объем незавершенного строительства:
---------------T--------------T-----------------T-----------------
Наименование ¦ Балансовая ¦ Плановые сроки ¦ Степень освоения
объекта ¦ стоимость ¦ строительства ¦ объекта
---------------+--------------+-----------------+-----------------
в) объем неустановленного оборудования:
--------------------T---------------------T-----------------------
Наименование ¦ Год ¦ Балансовая
оборудования ¦ приобретения ¦ стоимость
--------------------+---------------------+-----------------------
13. Сведения об административных и экономических санкциях,
налагавшихся на эмитента органами государственного управления или
судом за последние три года:
а) даты наложения санкций ___________________________________
б) орган, наложивший санкции ________________________________
в) причина наложения санкций ________________________________
г) вид санкций (административные, финансовые и т. д.) ______
д) размер санкций (финансовых) ______________________________
е) степень исполнения санкций к дате проспекта эмиссии ______
14. Список основных потребителей продукции (работ, услуг)
эмитента по форме:
------------T---------------T--------------------T----------------
Наименование¦Местонахождения¦ Доля продукта ¦Наличие
потребителя ¦потребителя ¦ эмитента, ¦долгосрочных
продукта ¦продукта ¦ приобретенная ¦контрактов
эмитента ¦эмитента ¦ данным потребителем¦с данным
¦ ¦ из общего объема ¦потребителем
¦ ¦ реализованного ¦и сроки
¦ ¦ продукта ¦контрактов
------------+---------------+--------------------+----------------
15. Список основных поставщиков продукции, работ, услуг
эмитенту:
------------T------------T----------T--------------T--------------
Наименование¦Наличие ¦Виды ¦Наличие ¦Наличие
поставщика и¦долгосрочных¦продукции,¦проблем ¦других
его адрес ¦контрактов с¦работ, ¦у поставщика ¦поставщиков,
¦данными ¦услуг ¦с поставщиками¦которые
¦поставщиками¦получаемых¦или возможные ¦могут
¦и сроки ¦от данного¦проблемы в ¦поставлять
¦контрактов ¦поставщика¦будущем (есть ¦данную
¦ ¦ ¦или нет) ¦продукцию,
¦ ¦ ¦ ¦работы,
¦ ¦ ¦ ¦услуги
¦ ¦ ¦ ¦(есть
¦ ¦ ¦ ¦или нет)
------------+------------+----------+--------------+--------------
16. Динамика выпуска продукции, производства работ, оказания
услуг в натуральном или денежном выражении за последние 3 года:
----------------T------T--------T------T--------T-------T---------
Основные ¦__ год¦Объем ¦__ год¦Объем ¦__ год ¦Объем
виды ¦ ¦выпуска ¦ ¦выпуска ¦ ¦выпуска
продукции, ¦ ¦продукта¦ ¦продукта¦ ¦продукта
работ, ¦ ¦(шт., ¦ ¦(шт., ¦ ¦(шт.,
услуг ¦ ¦чел./ч ¦ ¦чел./ч ¦ ¦чел./ч
¦ ¦и т. п.)¦ ¦и т. п.)¦ ¦и т. п.)
----------------+------+--------+------+--------+-------+---------
------------------------------------------------------------------
17. Сведения об уставном фонде эмитента:
а) размер уставного фонда по учредительным документам _______
__________________________________________________________________
б) размер уставного фонда по данным бухгалтерского баланса __
__________________________________________________________________
Следует обратить особое внимание на соответствие размеров
уставного фонда в данных бухгалтерского учета данным учредительных
документов. В случае несоответствия этих данных необходимо
представить справку-объяснение причин расхождения:
в) деление уставного фонда на акции:
общее количество акций ________________ номинал
____________________ на общую сумму ______________________________
из них:
- простых именных акций ____________________ на сумму _______
номинал ____________________ на сумму _________________
- привилегированных именных акций __________ номинал ________
на сумму ____________ в соответствии с учредительными документами.
г) объем оплаченной части уставного фонда (при приватизации,
как правило, оплачено 100% уставного фонда путем передачи
государственной собственности).
18. Сведения о предыдущих выпусках ценных бумаг (отдельно по
каждому выпуску):
а) вид ценных бумаг (акция, облигация) ______________________
б) структура эмиссии ________________________________________
в) дата государственной регистрации выпуска _________________
г) дата окончания размещения ________________________________
д) способ размещения ценных бумаг ___________________________
е) размер дивидендов, процентов (раздельно по годам и видам
ценных бумаг) ____________________________________________________
ж) дата утверждения отчета об итогах эмиссии или дата
аннулирования эмиссии ____________________________________________
III. Сведения о предстоящем выпуске ценных бумаг
1. Общие данные о ценных бумагах (структура эмиссии):
- общее количество выпускаемых акций ____________ номинал ___
на общую сумму ___________________________________________________
из них:
- простые именные акции: количество _____________ номинал ___
на сумму _________________________________________________________
- привилегированные именные акции: количество _______ номинал
__________________ на сумму ______________________________________
2. Данные о порядке выпуска ценных бумаг:
а) дата принятия решения о выпуске (дата общего собрания АО)
__________________________________________________________________
б) начало распространения ценных бумаг (не ранее даты
государственной регистрации выпуска ценных бумаг), окончание
распространения ценных бумаг (не позднее срока, установленного
законодательством для данной эмиссии);
в) ограничения для потенциальных покупателей ценных бумаг;
г) место или места, где потенциальные покупатели могут
приобрести (подписаться) на ценные бумаги (указать местонахождение
АО или другие места);
д) форма выпуска акций (документарная или бездокументарная):
__________________________________________________________________
е) при ведении реестра акционеров независимым регистратором:
- дата принятия решения общим собранием акционеров о выборе
регистратора общества ____________________________________________
- наименование независимого регистратора, номер и дата
договора _________________________________________________________
ж) при самостоятельном ведении реестра эмитентом:
- фамилия, собственное имя и, при наличии, отчество работника
эмитента, имеющего действующее квалификационное свидетельство
второй категории (с правом допуска к выполнению работ по
исполнению и регистрации сделок с ценными бумагами), номер
квалификационного свидетельства и дата решения Аттестационной
комиссии Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным
бумагам об аттестации данного работника по второй категории ______
__________________________________________________________________
- дата утверждения положения о ведении реестра акционеров
общим собранием:__________________________________________________
__________________________________________________________________
3. Способ размещения ценных бумаг (открытый, закрытый): _____
__________________________________________________________________
4. Информация о порядке оплаты акций:
- периодичность платежей ____________________________________
- форма расчетов ____________________________________________
- номера счетов _____________________________________________
- оформляемые документы и т.д. часть акций, оплачиваемая иным
имуществом (кроме денежных средств):
------------------T--------------------T---------------T----------
Список ¦ Перечень ¦ Стоимость ¦Количество
инвесторов, ¦ имущества, ¦ имущества ¦акций
осуществляющих ¦ вносимого ¦ (в тенге) ¦
такую оплату ¦ в оплату ¦ ¦
¦ акций ¦ ¦
------------------+--------------------+---------------+----------
5. Данные о получении доходов по ценным бумагам:
а) размер дивидендов или порядок определения размера
дивидендов отдельно по видам акций:
- размер дивидендов по привилегированным акциям (согласно
акциям);
- порядок определения дивидендов по простым акциям согласно
уставу, например размер дивидендов по простым акциям определяется
правлением АО по итогам финансового год и утверждается общим
собранием акционеров;
б) место, где владельцы ценных бумаг могут получить
причитающиеся им доходы (касса АО);
в) периодичность выплаты дивидендов (согласно уставу), кроме
этого следует указать примерный срок выплаты первых дивидендов;
г) календарный график событий, определяющих порядок выплаты
дивидендов по акциям:
- дата учета (день, когда определяются акционеры, имеющие
право на дивиденды);
- дата платежа (день, с которого начинается выплата
дивидендов);
- другие значащие даты.
д) порядок расчетов при выплате дивидендов (форма расчетов:
наличная, безналичная, оформляемые документы и т. д.).
6. Направления использования средств, мобилизуемых путем
выпуска ценных бумаг:
- организация нового производства (укажите, какого именно)
__________________________________________________________________
- расширение, модернизация или реконструкция имеющегося
производства (перечислите производственные подразделения, которые
будут реконструированы и т.п.) ___________________________________
- проведение природоохранных мероприятий (укажите, каких
именно) __________________________________________________________
__________________________________________________________________
- разработка и внедрение новых технологий ___________________
__________________________________________________________________
- другое ____________________________________________________
7. Анализ факторов риска по группам:
--------------------------------------------------T---------------
экономические ¦
------------- ¦
(например: подверженность сферы ¦
деятельности эмитента инфляции, ¦
влияние банковского процента на ¦
формирование оборотных средств ¦
предприятия и т.д.) ¦
¦
влияние конкуренции ¦
------------------- ¦
(например: наличие в отрасли ¦
предприятий, выпускающих аналогичную ¦
продукцию по более низким ценам, и т.д.) ¦
¦
социальные ¦
---------- ¦
(например: отсутствие в данном регионе ¦
необходимых специалистов, влияние ¦
возможного сокращения численности ¦
работающих на обстановку в регионе, ¦
влияние на бюджет предприятия ¦
содержания объектов социально- ¦
культурного назначения и т.п.) ¦
¦
технические ¦
----------- ¦
(например: износ части оборудования и т.п.) ¦
¦
экологические ¦
------------- ¦
(например: возможное закрытие предприятия ¦
из-за нарушения экологических нормативов) ¦
--------------------------------------------------+---------------
8 . Дата проспекта эмиссии __________________________________
Проспект эмиссии подписывается первым руководителем, главным
бухгалтером, председателем ревизионной комиссии и заверяется
печатью акционерного общества.
