2. Регистрация в Государственном реестре эмиссий акционерных обществ и методика присвоения государственных регистрационных номеров эмиссиям акций и проспектам эмиссий

2.1. Ведение Государственного реестра осуществляется исполнительным аппаратом НКЦБ в следующих формах:

а) на бумажной основе (в форме прошитых и скрепленных штампом исполнительного аппарата НКЦБ журналов регистрации ценных бумаг с указанием количества страниц);

б) в форме компьютерной записи.

2.2. Для получения номеров эмиссии, проспекта эмиссии и НИН акций органы Министерства юстиции РК, которым переданы полномочия по регистрации эмиссий акционерных обществ с уставным фондом менее 200000 расчетных показателей, присылают в НКЦБ факсом типовые запросы о присвоении НИН. Информация об эмиссии заносится в Государственный реестр на основании данных запросов. Факт аннулирования эмиссии заносится в Государственный реестр на основании данных запросов. Факт аннулирования эмиссии органами юстиции заносится в Государственный реестр на основании типовых запросов об аннулировании эмиссии. Эмиссия считается зарегистрированной и внесенной в Государственный реестр в день получения номера эмиссии, с этой же даты ведется отчет времени для предоставления документов на утверждение отчета об итогах размещения акций.

2.3. Журналы регистрации эмиссии акций являются документами строгой отчетности и ведутся по всем группам эмитентов акций (приватизированные, частные, банки, страховые компании, инвестиционные и пенсионные фонды и т.д.).

2.4. В журнал регистрации эмиссий акций вносятся следующие сведения об эмитенте:

- полное наименование эмитента;

- тип эмитента (открытый - закрытый);

- место нахождения эмитента;

- наименование органа, осуществившего государственную регистрацию юридического лица;

- дата государственной регистрации юридического лица;

- номер государственной регистрации юридического лица;

- специализация (банки, страховые компании, инвестиционные и пенсионные фонды и т.д.);

- размер уставного капитала;

- объем эмиссии;

- порядковый номер эмиссии;

- при регистрации последующей эмиссии акций указывается номер предыдущей, дата утверждения отчета по ней и в случае ее аннулирования, дата аннулирования;

- сумма налога на операции с ценными бумагами, номер и дата платежного поручения или наличие отсрочки на оплату налога с указанием органа, дающего отсрочку:

- регистрационный номер данной эмиссии (далее - Номер эмиссии);

- в случаях, предусмотренных действующим положением о регистрации эмиссии НКЦБ присваивает регистрационный номер представляемому проспекту эмиссии (далее - Номер проспекта), условиям выпуска, представляемым АО закрытого типа номер не присваивается;

- дата получения заявки на присвоение НИН;

- НИН ценных бумаг данного выпуска.

2.4.1. В компьютерной записи содержатся следующие поля:

- наименование АО;

- орган, осуществивший государственную регистрацию АО, а также дата и номер регистрации юридического лица;

- тип общества;

- код ОКПО;

- код ОКОНХ;

- полный адрес АО;

- наличие иностранного участия;

- специализация;

- учреждение общества (приватизированное, частное) и наличие государственной доли в уставном фонде;

- орган, осуществляющий регистрацию данной эмиссии;

- дату регистрации эмиссии;

- номер эмиссии (ключевое поле);

- номер проспекта (если есть необходимость);

- порядковый номер эмиссии;

- размер уставного фонда в тенге;

- объем данной эмиссии в тенге;

- источник увеличения уставного фонда при регистрации вторичных эмиссий;

- сумма налога на эмиссию;

- орган, дающий отсрочку оплаты налога;

- форма эмиссии;

- независимый реестродержатель;

- дата утверждения отчета об итогах предыдущей эмиссии;

- дата аннулирования эмиссии (при аннулировании эмиссии);

- структура эмиссии по видам акций с указанием номинальной стоимости и количества, а также НИН по каждому виду ценных бумаг;

- распределение уставного фонда по акционерам (согласно проспекту эмиссии либо условиям выпуска);

- исполнитель;

- примечания.

2.5. Государственная регистрация включает в себя присвоение Номера эмиссии акций (верхняя графа журнала регистрации) и Номера проспекта эмиссии (нижняя графа журнала регистрации). Государственные номера эмиссий состоят из одной буквы латинского алфавита (первая позиция номера) и четырех арабских цифр (вторая, третья, четвертая и пятая позиция номера). Присвоение номера начинается с первой буквы латинского алфавита на первой позиции номера и единицы на пятой позиции. Последующее присвоение номеров производится последовательным увеличением регистрационного номера и заполнения позиций номера слева направо, начиная с пятой позиции. По достижении номера А9999 производится переход к следующей букве латинского алфавита и исчисление номера возобновляется с единицы.

2.6. При открытии нового журнала регистрации за ним закрепляется определенное количество регистрационных Номеров эмиссии и Номеров проспектов, соответствующих количеству свободных страниц в данном журнале, разделенному на два. Присвоение Номеров эмиссии и Номеров проспектов эмиссии происходит независимо друг от друга и не исключает расхождение между Номером эмиссии (верхняя графа журнала) и Номером проспекта эмиссии (нижняя графа журнала).

2.7. При завершении ведения журнала регистрации, не присвоенные регистрационные Номера эмиссии и Номера проспектов, закрепленные за данным журналом регистрации, закрепляются за новым журналом регистрации данного вида эмитентов. В этом случае за новым журналом закрепляется количество номеров, соответствующее числу свободных страниц, разделенному на два.

2.8. В случае регистрации первого выпуска акций номер эмиссии эмитента соответствует порядковому номеру позиции журнала в соответствующем журнале регистрации эмиссии. Позиция является разворотом двух страниц журнала регистрации эмиссии.

2.9. При регистрации последующих эмиссий акций данного эмитента Номер эмиссии соответствует Номеру предыдущей эмиссии, согласно Государственному реестру с дополнением через тире порядкового номера осуществляемой эмиссии за вычетом единицы. При этом номер данной позиции переходит на следующую страницу.

2.10. Если предыдущая эмиссия была зарегистрирована в Министерстве финансов Республики Казахстан либо в его подразделениях, номер последующей эмиссии соответствует порядковому номеру позиции журнала с дополнением через тире порядкового номера регистрируемой в настоящий момент эмиссии за вычетом единицы.

2.11. В случае аннулирования предыдущей эмиссии и регистрации следующей, в реестре делается отметка об аннулировании в записи о регистрации данной эмиссии, а новой эмиссии присваивается новый номер с занесением сведений о ней в новую запись.

2.12. В случае приостановления эмиссии либо признания ее недействительной уполномоченными органами в реестре делается запись об этом с указанием даты принятого решения и органа, наложившего санкцию.

2.13. При наличии проспекта эмиссии Номер проспекта соответствует порядковому номеру позиции в соответствующем журнале регистрации эмиссии. При отсутствии проспекта (для акционерных обществ закрытого типа) номер переходит на следующую позицию журнала.