РАЗЪЯСНИТЕЛЬНОЕ ПИСЬМО "О КОНТРОЛЕ ЗА ДВИЖЕНИЕМ АКЦИЙ ОТКРЫТЫХ АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВ, ПРИОБРЕТЕННЫХ ЗАКРЫТЫМ И ЧАСТНЫМ СПОСОБАМИ"
Пункт 5 статьи 26 закона Республики Казахстан "Об акционерных обществах" от 10 июля 1998 года устанавливает, что:
1. Передача акций открытого акционерного общества, приобретенных закрытым способом (то есть при размещении акций среди учредителей общества и заранее определенного круга лиц), может производиться только при условии государственной регистрации их эмиссии, за исключением случаев, предусмотренных нормативными правовыми актами Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам (далее именуемой "Национальная комиссия").
2. Передача акций открытого акционерного общества, приобретенных частным способом (то есть при размещении акций среди квалифицированных инвесторов), может производиться без государственной регистрации их эмиссии только другому квалифицированному инвестору. При этом согласно части шестой статьи 2 вышеназванного закона квалифицированным инвестором признается юридическое лицо, осуществляющее деятельность на рынке ценных бумаг (в том числе и непрофессиональную) и имеющее собственный капитал не менее размера, равного 50.000-кратному размеру месячного расчетного показателя.
В целях создания механизма контроля за соблюдением вышеуказанных норм Директорат Национальной комиссии принял постановление "О временном порядке присвоения национальных идентификационных номеров некоторым видам эмиссий акций" от 14 августа 1998 года № 144, согласно пункту 2 которого национальные идентификационные номера эмиссий акций, размещаемых закрытым или частным способами, содержат в девятой (предпоследней) позиции символ "Х". Кроме того, постановлением Директората Национальной комиссии "О контроле за движением акций открытых акционерных обществ, приобретенных закрытым способом" от 24 июня 1999 года № 351, зарегистрированным Министерством юстиции Республики Казахстан 26 июля 1999 года за № 852, установлены случаи, при которых дальнейшая передача акций открытого акционерного общества, приобретенных закрытым способом, не требует государственной регистрации их эмиссии.
С учетом вышеизложенного регистраторы открытых акционерных обществ и открытые акционерные общества, самостоятельно осуществляющие ведение реестров держателей эмитированных ими акций (далее именуемые "Реестродержатель"), осуществляют контроль за движением акций данных обществ, приобретенных закрытым и частным способами. При этом необходимо учитывать, что:
1. Регистрация сделок по передаче акций открытого акционерного общества, ранее приобретенных закрытым способом, и национальный идентификационный номер эмиссии которых содержит в девятой позиции символ "Х", может осуществляться Реестродержателем в случаях:
1) если акции первичной эмиссии, первоначально размещенные среди учредителей общества, передаются от одного учредителя общества другому. При этом определение приобретателя акций в качестве учредителя общества осуществляется Реестродержателем на основании оригинала или нотариально удостоверенной копии учредительного договора общества. При отказе общества от предоставления Реестродержателю учредительного договора учредители общества определяются Реестродержателем самостоятельно как лица, которым были открыты лицевые счета на стадии первоначального формирования реестра держателей акций данного общества;
2) если акции последующих эмиссий, размещенные среди заранее определенного круга лиц:
- передаются от одного из таких лиц другому. При этом определение приобретателя акций в качестве лица, относящегося к заранее определенному кругу, осуществляется Реестродержателем на основании документа, определяющего данный круг лиц (проспекта эмиссии акций, решения общего собрания акционеров или совета директоров общества об эмиссии акций) путем истребования от общества гарантийного письма, подписанного первым руководителем общества (руководителем коллегиального исполнительного органа общества или лицом, единолично осуществляющим функции исполнительного органа общества) и скрепленного оттиском печати общества, о соблюдении данным обществом указанных норм;
- передаются от таких лиц эмитировавшему данные акции обществу при их выкупе обществом. При этом Реестродержатель должен удостовериться в соблюдении обществом норм статьи 28 закона Республики Казахстан "Об акционерных обществах" от 10 июля 1998 года.
2. Регистрация сделок по передаче акций открытого акционерного общества, ранее приобретенных частным способом, национальный идентификационный номер эмиссии которых содержит в девятой позиции символ "Х", может осуществляться Реестродержателем только в случае соответствия приобретателя акций критериям квалифицированного инвестора, установленным частью шестой статьи 2 закона Республики Казахстан "Об акционерных обществах" от 10 июля 1998 года. При этом определение приобретателя акций в качестве квалифицированного инвестора осуществляется Реестродержателем на основании оригинала справки, составленной на дату регистрации такой сделки, о размере собственного капитала приобретателя акций, подписанной первым руководителем и главным бухгалтером организации - приобретателя акций и скрепленной оттиском ее печати. Указанный оригинал справки предъявляется Реестродержателю приобретателем акций (должным образом уполномоченным представителем приобретателя акций) при регистрации сделки по передаче акций.
3. Регистрация сделок по передаче акций открытого акционерного общества, ранее приобретенных закрытым или частным способами, и национальный идентификационный номер эмиссии которых содержит в девятой позиции символ "Х", может осуществляться, помимо вышеуказанных случаев, исключительно в следующих случаях:
1) при передаче акций в порядке наследования по закону или завещанию на основании свидетельства о праве на наследство;
2) при передаче акций по решению суда на основании исполнительных листов и приказов, выдаваемых в порядке, установленном статьей 236 Гражданского процессуального кодекса Республики Казахстан от 13 июля 1999 года;
3) при передаче акций правопреемнику(ам) юридического лица - собственника акций в случае его реорганизации на основании разделительного баланса или передаточного акта, подтверждающего правопреемство;
4) при передаче акций третьим лицам в случае ликвидации (добровольной или по решению суда) юридического лица - собственникам акций на основании решения комитета (собрания) кредиторов и документов, подтверждающих приобретение акций (при добровольном банкротстве или ликвидации по решению суда), либо на основании решения ликвидационной комиссии и документов, подтверждающих приобретение акций (при добровольной ликвидации);
5) при передаче принадлежащих государству акций на основании решения уполномоченного государственного органа, обладающего правом распоряжения государственным пакетом акций, и документов, которые подтверждают заключение сделки и передачу акций третьим лицам.
Во всех иных случаях Реестродержатель не вправе осуществлять регистрацию сделок по передаче акций открытого акционерного общества, ранее приобретенных закрытым или частным способами, и национальный идентификационный номер эмиссии которых содержит в девятой позиции символ "Х", и обязан отказать в исполнении соответствующих приказов на списание (зачисление) ценных бумаг.
