Утверждена постановлением Комиссии от 22 октября 1996 г. N 118

Инструкция о порядке предоставления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг (далее - Инструкция) разработанная в целях осуществления контроля за деятельностью профессиональных участников рынка ценных бумаг, определяет порядок представления отчетов, рассмотрения их и принятия Национальной комиссией Республики Казахстан по ценным бумагам (далее - Национальная комиссия).

I. Общие положения

1.1. Инструкция разработана в соответствии с Гражданским кодексом Республики Казахстан, Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, "О ценных бумагах и фондовой бирже", "Положением о ведении реестра держателей ценных бумаг в Республике Казахстан", "Положением о Центральном депозитарии", "Положением о кастодиальной деятельности в Республике Казахстан", утвержденных Постановлением Правительства Республики Казахстан, и другими нормативными правовыми актами Республики Казахстан.

1.2. Действие настоящей инструкции распространяется на юридических лиц, имеющих лицензии Национальной комиссии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

II. Порядок представления и принятия отчета

2.1. Отчет об итогах профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (далее - отчет) предоставляется в Национальную комиссию ежеквартально не позднее 30-го числа первого месяца следующего квартала.

Организованные рынки ежемесячно представляют типовой отчет по форме N 2.

Организованными рынками ценных бумаг и котировочными системами внебиржевого рынка баланс и документ подтверждающий размер собственного капитала, подписанные первым руководителем, главным бухгалтером и заверенные печатью юридические лица, предоставляются ежеквартально.

2.2. Для рассмотрения отчета необходимо представить:

- сопроводительное письмо, составленное в произвольной форме, подписанное первым руководителем юридического лица, с указанием вида лицензии и ее реквизитов;

- отчет (в двух экземплярах), составленный в соответствии с формами по определенному виду деятельности;

- списки зарегистрировавшихся и участвующих в торгах брокерских контор (для организационного рынка);

- при предоставлении годового отчета - копии платежных поручений об оплате ежегодного лицензионного сбора;

- баланс и документ подтверждающий размер собственного капитала хозяйствующего субъекта за отчетный период, подписанные первым руководителем, главным бухгалтером, заверенные печатью хозяйствующего субъекта.

2.3. При завершении финансового года необходимо представить годовой баланс и приложения к балансу (Форма № 2 и № 3 по ОКУД), документ, подтверждающий размер собственного капитала.

2.4. При представлении документов один экземпляр отчета возвращается профессиональному участнику со штампом Национальной комиссии.

2.5. Национальная комиссия в течение 30 дней, начиная со дня следующего за днем поступления отчета, принимает и рассматривает отчет. При наличии замечаний Национальная комиссия извещает профессионального участника о выявленных нарушениях и указывает на необходимость их устранения, и в случае необходимости проводит проверку его деятельности.

III. Заключительные положения

1. При рассмотрении отчета Национальная комиссия вправе потребовать от профессионального участника предоставления дополнительных документов, касающихся особенностей их деятельности на рынке ценных бумаг.

2. Руководитель и главный бухгалтер, подписавшие отчет, несут ответственность за достоверность содержащихся в нем сведений в соответствии с законодательством.

3. При непредоставлении профессиональными участниками отчета или указании в отчете неточных сведений Национальная комиссия вправе приостановить действие лицензии.